روتھ آئی آر اے کا استعمال کرتے ہوئے ٹیکس فری سرمایہ کاری آمدنی کے لئے ممکنہ
روتھ IRA بمقابلہ دیگر آئی آر اے
دیگر ریٹائرمنٹ کی بچت کی منصوبہ بندی کی طرح، روتھ آئی آر اے کے اندر اندر سرمایہ کاری کی آمدنی اس کی آمدنی کے طور پر ٹیکس نہیں دی گئی ہے.
آپ کو ریٹائرمنٹ میں داخل ہونے سے پہلے اپنی ٹیکس کی واپسی پر آمدنی کے طور پر آپ کو دلچسپی یا منافع بخش کرنے کی ضرورت نہیں ہے. دیگر منصوبوں کی طرح بھی، ابتدائی رقم پیسہ لینے کے لئے مجرم ہیں.
روتھ آئی آر اے اکاؤنٹس کے بارے میں کیا خاص ہے یہ ہے کہ اگر آپ کچھ مخصوص حالات سے مطابقت رکھتے ہیں تو آپ کو ریٹائرمنٹ کے بعد پیسہ مکمل طور سے ٹیکس سے نکال دیا جا سکتا ہے. یہی وجہ ہے کہ آپ برسوں میں آپ کے اکاؤنٹ میں شراکت کے لۓ ٹیکس کٹوتی نہیں ملتی ہے، اس کے برعکس آپ کو ایک روایتی آئی آر اے کے ساتھ ملنا ہوگا. آپ نے پہلے سے ہی آپ کی شراکت پر ٹیکس ادا کیے ہیں، اس وقت جب آپ نے ان کی آمدنی حاصل کی، اور اس کی آمدنی حاصل نہیں کی گئی. روتھ آئی آر اے نے ٹیکس فری سرمایہ کاری کی آمدنی کو جمع کرنے کے ان کی صلاحیتوں کے باعث savers اور سرمایہ کاروں کے لئے ایک منفرد ٹیکس منصوبہ بندی کا موقع پیش کیا ہے.
روتھ کا ایک اور فائدہ یہ ہے کہ آپ اس قسم کے آئی آر اے میں شراکت کرنے کے قابل ہوسکتے ہیں یہاں تک کہ اگر آپ کام پر ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی سے متعلق ہو. یہ عام طور پر دوسرے آئی آر اے کے ساتھ نہیں ہے.
روتھ آر اے اے کے اندر اندر بچت کی بچت 59 سے 5 تک تک پہنچ جاتی ہے جب تک کہ آپ سب سے زیادہ ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس بھی نہیں ہیں. کچھ مستثنی چیزیں ہیں جو آپ کو بعض وجوہات کے لۓ فنڈز سے نکالنے کی اجازت دیتے ہیں. دوسری صورت میں، روتھ آئی آر اے کی ابتدائی واپسی 10 فیصد وفاقی ٹیکس کی سزا کے تابع ہے اور کسی بھی آمدنی واپس لینے سے ٹیکس قابل ہو جائے گا.
ٹیکس فری روتھ آئی آر اے کی تقسیم کے لئے معیار
روتھ آئی آر اے سے واپس لے جانے والے فنڈز مکمل طور پر ٹیکس فری ہو جائیں گے:
- تقسیم کم از کم پانچ سال کی تاریخ کے بعد بنایا گیا ہے جب آپ نے پہلی بار روتھ آئی آر اے میں شرکت شروع کی
- تقسیم آپ کو 59 1/2 تک پہنچنے کے بعد بنایا گیا ہے یا آپ کو معزول کیا جاتا ہے، اگر تقسیم آپ کی وفات کے بعد فائدہ مند پر ادا کیا گیا تھا، یا آپ پہلی مرتبہ گھر خریدنے کے لئے تقسیم کا استعمال کرتے ہیں.
ساتھ ساتھ، یہ معیار ٹیکتھ فری علاج کے لئے روتھ آر اے اے کی "کوالیفائنگ ڈسٹریبیوٹ" سے ایک واپسی بناتی ہے.
غیر قابل قدر تقسیم کے ٹیکس علاج
روتھ آئی آر اے کے اکاؤنٹ سے نکالنے والے کوالیفائیو ڈیوائس کے معیار کو پورا نہیں کرتے جزوی طور پر ٹیکس قابل ہیں. روتھ آر اے اے میں آپ کا اصل حصہ آپ کو ٹیکس فری ہو گا، لیکن کسی بھی آمدنی اور ترقی مکمل طور پر ٹیکس قابل ہے. روتھ کی واپسی کا ٹیکس قابل حصہ 10 فیصد ابتدائی تقسیم کی سزا بھی ہے.
رتو آئی آر اے میں آپ کتنا تعاون کرسکتے ہیں؟
روتھ آر اے اے میں زیادہ سے زیادہ رقم 2016 میں 2016 اور 2017 کے لئے سالانہ 5،500 ڈالر ہے. پکڑنے والی شراکت کے طور پر 50 سال یا اس سے زیادہ لوگ ایک سال اضافی $ 1،000 اضافے میں حصہ لے سکتے ہیں.
یہ حد دونوں روایتی اور روتھ آئی آر اے پر ہوتا ہے.
آپ اسی سال میں دونوں میں شراکت کر سکتے ہیں، لیکن آپ کے تعاون کا مشترکہ مجموعی سال زیادہ سے زیادہ حد تک نہیں ہوسکتا ہے. اگر آپ زیادہ سے زیادہ حد سے تجاوز کرتے ہیں، تو آپ کو ٹیکس واپسی کی موجودہ تاریخ سے پہلے اصلاحی تقسیم کی طرف سے مسئلہ کو درست کرنا ہوگا.
آمدنی پر مبنی تناسب کی حد
روتھ آئی آر اے کے پاس کچھ آمدنی کی پابندی ہے جو ان کو فنڈ کر سکتے ہیں. آپ کا حقیقی روتھ آئی آر اے کی حد کی حد مزید کم ہوسکتی ہے یا اس سے بھی آپ کے سال کی آمدنی کی بنیاد پر مکمل طور پر ختم ہوسکتا ہے. اصل میں دو حدود ہیں:
- سب سے پہلے آمدنی آمدنی کی حد کہا جاتا ہے. آپ سال کے لئے شراکت کی حدود یا اپنی آمدنی کی آمدنی میں حصہ لے سکتے ہیں، جو بھی کم ہے. صرف آئی آر اے مقاصد کے لئے، آمدنی آمدنی پر کاروبار یا فارم سے ڈبلیو، 2 میں خود روزگار کی آمدنی پر مبنی اجرت پر مشتمل ہوتا ہے. اگر ان تمام ذرائع سے آپ کی آمدنی صرف 5،000 ڈالر ہے، تو آپ سب کو روتھ آر اے اے میں شراکت دے سکتے ہیں. اگر یہ $ 30،000 ہے تو، آپ $ 5،500 حد تک شراکت کر سکتے ہیں.
- دوسری حد تک ٹیکس دہندگان کو اعلی آمدنی کے ساتھ لاگو ہوتا ہے. یہ سال کے لئے ٹیکس دہندہ کے نظر ثانی شدہ ایڈجسٹ مجموعی آمدنی پر مبنی ہے اور اس کا تعین کرتا ہے کہ اس آمدنی میں کتنا، اگر کوئی بھی روتھ آئی آر اے میں حصہ لیا جا سکتا ہے.
| ترمیم شدہ ایجنسی کے مطابق روتھ آئی آر اے کی اہلیت مرحلہ آؤٹ | ||||
| دائرہ کار کی حیثیت | 2016 | 2017 | ||
| سے | کرنے کے لئے | سے | کرنے کے لئے | |
| سنگل | $ 117،000 | $ 132،000 | $ 118،000 | $ 133،000 |
| گھرکا سربراہ | 117،000 | 132،000 | 118،000 | 133،000 |
| شادی شدہ دلہن مشترکہ طور پر | 184،000 | 194،000 | 186،000 | 196،000 |
| کوالیفائنگ بیوہ / یورو | 184،000 | 194،000 | 186،000 | 196،000 |
| شادی شدہ دلہن علیحدہ علیحدہ * | 0 | 10،000 | 0 | 10،000 |
| ذریعہ: | IR-2013-86 | IR-2014-99 | ||
اگرچہ وہ علیحدہ رہتے ہیں اور پورے ٹیکس سال میں ایک دوسرے سے الگ رہیں تو، بیویوں کو انفرادی افراد کے لئے آمدنی کی حد استعمال کرسکتی ہے.
تین ممکنہ نتائج
- اگر آپ کے نظر ثانی شدہ AGI مندرجہ بالا "سے" رقم سے کم ہے، تو آپ روتھ آئی آر اے میں شراکت کی حد کی مکمل رقم میں حصہ لے سکتے ہیں.
- اگر آپ کا نظر ثانی شدہ AGI "سے" اور "کرنے" کی مقدار کے درمیان ہے، تو روتھ آئی آر اے میں آپ کی شراکت محدود ہے یا "فیڈ آؤٹ" محدود ہے یا ورکشاپ 2-2 میں آر ایس ایس کی اشاعت 590 کا استعمال کرتے ہوئے.
- اگر آپ کے نظر ثانی شدہ AGI "سے" رقم ختم ہو گئی ہے تو، آپ اس سال کے لئے روتھ آئی آر اے میں شراکت کے اہل نہیں ہیں.
زیادہ تر ٹیکس دہندگان کے لئے، ان کی نظر ثانی شدہ AGI آپ کی ایڈجسٹ شدہ مجموعی آمدنی ہے اور ٹیکس سے خارج ہونے والی کسی بھی دلچسپی کی آمدنی فارم 1040 کی لائنز اور 8 بی پر مبنی ہے اور آپ کے اوپر کسی بھی اوپر کی کٹوتیوں کے بارے میں اطلاع دی گئی ہے، لیکن ٹیکس پروفیشنل کے ساتھ چیک کریں اگر آپ کی طرح محسوس ہوتا ہے 'سے' حد تک قریبی ہے لہذا آپ اس بات کا یقین کر سکتے ہیں. اگر آپ ان ٹیکس کے وقفے میں سے کسی کو نہیں لے تو آپ کے MAGI اور AGI شاید اسی طرح ہو.
دیگر ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس سے فنڈز تبدیل
ایک روایتی IRA، 401 (K) سے ٹیکس کٹوتی فنڈز، یا سابق ٹیکس کی بچت سے متعلق منصوبوں کو روتھ آر اے اے میں تبدیل کیا جاسکتا ہے، لیکن اس کا مطلب یہ ہے کہ ٹیکس کے اخراجات کو غیر مسترد کردیا جائے. آپ جمع آمدنی پر اور کسی بھی بچت کے حصول پر ٹیکس ادا کریں گے جن کے لئے آپ ٹیکس کٹوتی لیتے ہیں. اس سے پہلے ٹیکس کے بعد پیسہ سے پہلے ٹیکس کو بدلتا ہے.
روتھ آئی آر اے شراکت کی حد کے برعکس، روتھ آئی آر اے میں تبدیل کرنے کے لئے کوئی عدم پابندی نہیں ہے. یہ اعلی آمدنی والے افراد کے لئے ٹیکس کی منصوبہ بندی کا موقع بناتا ہے جو براہ راست ایک روتھ آئی آر اے کو فنڈ کرنے کے اہل نہیں ہے. اعلی آمدنی ٹیکس دہندگان کو غیر غیر متوقع، روایتی IRA فنڈ کر سکتے ہیں، پھر بعد میں روایتی آئی آر اے کو روتھ میں تبدیل کردیتا ہے.
ٹیکس فوائد اور نقصانات کا ایک خلاصہ
- روتھ آئی آر اے کے اندر حاصل کردہ سرمایہ کاری آمدنی آپ کے سالانہ ٹیکس کی واپسی پر نہیں کی گئی ہے.
- روتھ آئی آر اے سے نکالنے والی وفاقی سطح پر مکمل طور پر ٹیکس فری ہوسکتی ہے.
- روتھ آئی آر اے کے پاس لازمی کم از کم تقسیم نہیں ہے، جو RMDs کے نام سے جانا جاتا ہے. جب تک آپ چاہتے ہیں جب تک آپ پیسہ لینے کی ضرورت نہیں ہے.
- روتھ IRAs وارثوں کو بکٹھا کیا جا سکتا ہے اور اس وجہ سے آمدنی ٹیکس اور اسٹیٹ ٹیکس دونوں سے بچ سکتے ہیں.
- روتھ آئی آر اے کی ابتدائی واپسی ٹیکس اور ججوں کے تابع ہوسکتی ہے.
- روتھ آئی آر اے کو فنڈ کرنے کے اہل ہونے کے لئے آمدنی کی پابندی موجود ہیں.
- ایک روتھ آئی آر اے کے نقصانات صرف ٹیکس کٹوتی ہیں اگر آپ اکاؤنٹ میں اس کی مکمل طور پر نقد رقم ڈالیں، جو ہمیشہ فائدہ مند نہیں ثابت ہوسکتا ہے.