ایک روایتی IRA سے روتھ آئی آر اے کو تبدیل کرنے پر غور کیا جائے
Roth IRA Basics
روایتی IRAs کے برعکس، روتھ آئی آر اے کے لئے بچت کی شراکت کے لئے کوئی ٹیکس کٹوتی نہیں ہے، لیکن آمدنی عام طور پر ٹیکس فری ہے.
جب آپ روتھ آئی آر اے میں سرمایہ کاری کرتے ہیں، تو آپ اصل میں ٹیکس فری علاج کے بدلے ٹیکس ادا کرنے سے اتفاق کرتے ہیں جب فنڈز واپس لے لیئے جائیں گے.
ایک سرمایہ کار جو روتھ آئی آر اے کا استعمال کرتا ہے اسے مکمل طور پر ٹیکس فری حیثیت حاصل کرنے کے لئے کم از کم 5 / کم از کم پانچ سالوں کے لئے سرمایہ کاروں کو بھی سرمایہ رکھا جاسکتا ہے جب تک کہ بعض خاص حالات دوسری صورت میں اجازت نہ دے.
کسی بھی غیر معمولی حالات کو مسترد کرتے ہوئے، روتھ آئی آر اے سے پیسہ نکالنے سے قبل آمدنی پر ٹیکس نہیں بلکہ 10 فیصد جرمانہ بھی ہوتا ہے.
روایتی IRAs
روایتی IRA یا تو کٹوتی یا ناقابل اعتبار ہوسکتی ہے. کٹوتی روایتی IRAs آپ کو بچانے کے لئے بچت کے لئے ایک ٹیکس کٹوتی کے لئے فراہم کرتے ہیں. جب آپ فنڈز واپس لے لیئے جاتے ہیں تو آپ دونوں کی آمدنی پر ان کی شراکت اور آپ کی ابتدائی سرمایہ کاری ٹیکس کی جاتی ہے.
آپ کسی بھی قابل قبول روایتی IRA میں بچت کی شراکت کے لئے جزوی یا کوئی کٹوتی کا دعوی کرسکتے ہیں. آمدنی ختم ہوجائے گی جب تک کہ وہ واپس نہیں آئیں گے، اور آپ کے غیر مقرآن کی بنیاد کا حصہ آپ ٹیکس فری واپس آ جائیں گے.
روتھ میں تبدیل
"روتھ میں تبدیل" بنیادی طور پر یہ مطلب ہے کہ آپ فنڈ کے ٹیکس کے علاج میں تبدیل کر رہے ہیں جس میں آپ کے ریٹائرمنٹ کی بچت کی گئی ہے.
ایک روایتی IRA کے ساتھ دستیاب ٹیکس لفافے کے بجائے، روتھ آئی آر اےز ٹیکس کے بعد میں حصہ لینے کی نمائندگی کرتا ہے تاکہ روتھ کو تبدیل کرنے کا مطلب یہ ہے کہ یہ اخراجات کو ختم کرنا ہے: آپ کو جمع شدہ آمدنی پر ٹیکس ادا کرنا اور کسی بھی بچت کے حصول پر آپ کو ٹیکس کٹوتی حاصل کرنا ہوگا. پچھلے سال.
یہ فنڈز بعد ٹیکس کے پیسے میں بدلتا ہے.
فنڈز تبدیل کیسے کریں
آپ اپنے بچت کو اپنے بینک یا دیگر مالیاتی ادارے کو جو کہ ایسا کرنا چاہتے ہیں صرف ایک روتھ آئی آر اے کے لئے کٹوتی یا ناقابل یقین حد تک IRA سے اپنی بچت کو تبدیل کرسکتے ہیں. آپ اپنے فنڈز کو ایک ہی مالیاتی ادارے میں رکھ سکتے ہیں. آپ ان کو اسی سرمایہ کاری میں بھی رکھ سکتے ہیں. آپ جو کچھ کر رہے ہو وہ اس قسم کے اکاؤنٹ کو تبدیل کر رہا ہے جو ان کو رکھتا ہے.
مشکل حصہ ایک روتھ کو تبدیل کرنے کے ٹیکس کی لاگت سے نکال رہا ہے. جب آپ اپنے روایتی IRA کو روتھ میں تبدیل کرتے ہیں تو، دو چیزیں ہوتی ہیں. حکومت آپ کے تبدیل کردہ فنڈز کی موجودہ قیمت کو ٹیکس کرتا ہے، اور ان فنڈز کو اب روتھ میں آپ کی بنیاد بن جاتی ہے.
روتھ تبادلوں پر رپورٹ کرنے کے لئے "آمدنی" کی گنتی
سب سے پہلے، آپ کے رووت تبادلوں کی آمدنی کا پتہ لگانا . اگر آپ کٹوتی ایرا فنڈز کو تبدیل کر رہے ہیں، تو آپ اس دن آمدنی کے موجودہ قیمت میں تبدیلی کرتے ہیں جس میں آپ نے تبادلوں کو تبدیل کیا ہے. کٹوتی قابل IRA میں آپ کی بنیاد صفر ہے کیونکہ آپ کو آپ کی بچت کی شراکت کے لئے ٹیکس کٹوتی ملتی ہے.
اگر آپ غیر محدود آئرای فنڈز کو تبدیل کررہے ہیں تو، آپ کو دن میں تبدیل کرنے کے لۓ فنڈز کی موجودہ قیمت، اپنی بنیاد کم کریں. اگر آپ نے 2016 میں روایتی آئی آر اے کے لئے $ 5،000 کا کردار ادا کیا ہے اور ان کی شراکت کے لئے کوئی کٹوتی نہیں ملتی ہے، تو ان فنڈز میں آپ کی بنیاد 5،000 ڈالر ہوگی: کٹوتی کے لئے $ 5،000 آمدنی کم از کم صفر.
اب ہم کہتے ہیں کہ آپ کو آئی آر اے کو دو سال بعد 2018 میں ایک روتھ میں تبدیل کرنا ہوگا. قیمت اب $ 5،500 ہے. آپ اپنی ٹیکس ریٹرن پر $ 500 کی آمدنی کی رپورٹ کریں گے: $ 5،500 موجودہ قیمت $ 5،000 سے کم ہے.
جب آپ دونوں کٹوتی اور ناقابل قبول روایتی IRAs کے مالک ہیں
اگر آپ دونوں کٹوتی اور غیر قابل قبول IRAs کا مالک ہیں تو، ٹیکس کا قانون مکلف کرتا ہے کہ غیر مالیاتی فنڈز میں آپ کی بنیاد آپ کے تمام روایتی IRA فنڈز میں پھیلاؤ جاسکتی ہے، یہاں تک کہ اگر وہ مختلف مالیاتی اداروں میں علیحدہ اکاؤنٹس میں رہیں. آپ منطقانہ طور پر غیرمعمولی IRA فاؤنڈیشن تبدیل کرنا چاہتے ہیں کیونکہ وہاں ٹیکس کے اثرات کا کم ہونے لگے گا، لیکن یہ ٹیکس ریاضی کیسے کام کرتا ہے.
آتے ہیں کہ آپ نے 2016 میں ایک کٹوتی IRA کے لئے $ 5،000 کی مدد کی، جس کا مطلب یہ ہے کہ اب آپ ان بنیادوں میں صفر صفر ہیں. 2018 میں، آپ نے مکمل طور پر ناقابل قبول IRA سے $ 5،000 کی مدد کی، جس کا مطلب یہ ہے کہ آپ کی بنیاد اب $ 5،000 ہے.
آپ کے پاس 10،000 ڈالر $ روایتی آئی اے اے کی شراکت میں $ 5،000 ہے.
اگر آپ اپنے تمام روایتی IRAs کو روتھ IRAs اور آپ کے آئی آر اے اکاؤنٹ کی قیمت میں تبدیل کرنے کے لئے تھے تو $ 11،000 تھا، آپ آمدنی میں 11،000 ڈالر کی آمدنی کے طور پر رپورٹ کریں گے $ 5،000 - آپ کی بنیاد - جو 6،000 ڈالر آمدنی میں ہوگی.
جو کوئی مخلوط روایتی IRAs کے ساتھ سوچ سکتا ہے، "ہم صرف ناقص ناقص IRA تبدیل کر سکتے ہیں،" لیکن اس کی بنیاد اب بھی اس کے تمام اکاؤنٹس میں پیش کی جائے گی. موجودہ قیمت کا فرض ہر IRA فنڈ میں $ 5،500 ہے اور اس نے غیر قابل اکاؤنٹ اکاؤنٹ سے صرف $ 5،500 تبدیل کر دیا ہے، ریاضی اب بھی وہی ہوگا: $ 5،500 (موجودہ قیمت) مائنس $ 2،500 (بنیادی قیمت). اس کے نتیجے میں $ 3،000 کی آمدنی کا نتیجہ ہوگا.
کچھ خاص حکمت عملی
آپ اپنے روایتی IRAs سے ایک قابل منصوبہ بندی جیسے 401 (k) یا 403 (ب) کی منصوبہ بندی کے لۓ اپنے ناقابل اعتماد آررا کے فنڈز کو الگ کر سکتے ہیں. اور اگر آپ ایسا کرتے ہیں تو آپ صرف اپنے کٹوتی روایتی IRAs کو منتخب کرسکتے ہیں. . اس طرح کی رولر کو انجام دینے سے، آپ ان 401 (کی) یا اسی طرح کی منصوبہ بندی میں ان سب کو منتقل کر سکتے ہیں، جو آپ کے آر اے اے میں صرف قابل قبول فنڈز کے پیچھے چھوڑ کر چھوڑ سکتے ہیں. اس کے بعد آپ کو روتھ آئی آر اے میں اپنے ناقابل قبول فنڈز کو روکا جا سکتا ہے.
یہ آپ کے قابل قبول IRAs میں بنیاد رکھتا ہے. یہ روتھ تبدیلی پر تسلیم شدہ کم آمدنی کا نتیجہ ہے. لیکن ذہن میں رکھو کہ آپ فی فی ایک آر رول اکاؤنٹ فی سال ایک روللوور انجام دینے کی اجازت دے رہے ہیں. یہ ایک روایتی IRA سے ایک دوسرے سے روبوٹورز، ایک روتھ آئی آر اے سے، یا روتھ آر اے اے کے روایتی آئی آر اے سے ہوتا ہے.
IRA سے 401 (ک) یا 403 (ب) اکاؤنٹ جیسے قابل ریٹائرمنٹ منصوبہ سے براہ راست ٹرسٹٹی ٹرائیٹی ٹرانسفر کا شمار نہیں ہے. دوسری صورت میں، 12 ماہ کے اندر اندر پہلی رولر کے بعد کسی اضافی رولر مکمل طور پر ٹیکس قابل تقسیم کے طور پر علاج کیا جاتا ہے اور ابتداء تقسیم کی جزا درخواست دے سکتی ہے.
اگر آپ اپنی IRA میں غیر منقولہ فنڈز کو الگ کرنے کے لئے اس حکمت عملی کا استعمال کرنا چاہتے ہیں تو، ذیل میں دو مرحلے کے طریقہ کار کا استعمال کرتے ہوئے اسی سال میں کر سکتے ہیں:
- اپنے کٹوتی IRAs پر ایک ٹریلٹی ٹرائیٹی براہ راست منتقلی میں قابل منصوبہ بندی پر رول کریں. یہ ٹرانسفر ایک رول رولور فی سال کی حد کی طرف اشارہ نہیں کرتا.
- اس کے بعد آپ اپنے ناقابل اعتماد آر اے اے اے کو روتھ آر اے اے کو کسی اور ٹرائٹی سے ٹرسٹی کے ذریعے براہ راست منتقلی کے ذریعہ تبدیل کردیں تاکہ لازمی 20 فی صد سے بچنے سے بچیں.
آمدنی نہیں ہے (لازمی طور پر) ٹیکس قابل آمدنی کا مطلب
روتھ آر اے اے کے تبادلے پر انکم آمدنی ہمیشہ اس کا مطلب نہیں ہے کہ آمدنی ٹیکس کی جائے گی. رپورٹ آمدنی کا ٹیکس اثر مختلف ٹیکس کٹوتیوں یا ٹیکس کریڈٹ کے ذریعے کم کیا جا سکتا ہے.
آتے ہیں کہ ایلن 2016 ء میں روتھ آئی آر اے کے لئے 5،500 ڈالر کی مکمل طور پر کٹوتی روایتی آئی آر اے کو بدلتا ہے. کیونکہ ان فنڈز کو مکمل طور پر کٹوتی کی گئی تھی، ایلن 2016 2016 ٹیکس ریٹرن پر اضافی آمدنی کی رپورٹ کرے گی. وہ اب بھی مختلف کٹوتیوں یا ٹیکس کریڈٹ لینے کے حق میں ہے، جیسے کسی دوسرے ٹیکس دہندہ.
اس وجہ سے وہ اس کی دستیابی کے لۓ کسی بھی کٹوتی کے ساتھ اضافی آمدنی میں $ 5،500 ڈالر کا دورہ کرسکتے ہیں. مثال کے طور پر، وہ روتھ تبادلوں کی آمدنی 5،500 ڈالر کی کوالیفائیو خیراتی کٹوتیوں کے ساتھ یا 5،500 $ کاروباری نقصان کے ساتھ آفسیٹ کرسکتا ہے. اس صورت میں، ان کی ٹیکس قابل آمدنی میں کوئی تبدیلی نہیں ہوگی اگرچہ اس میں $ 5،500 میں تبدیلی کی آمدنی ہوتی ہے.
ٹیکس اثر کا حساب لگانا
اس نے کہا کہ، روتھ تبادلوں پر اطلاع دی گئی ہے کہ ظاہر ہوتا ہے کہ کریڈٹ یا کٹوتیوں سے پہلے آمدنی میں اضافہ ہوتا ہے تاکہ روتھ تبادلوں کو ممکنہ طور پر ٹیکس قابل آمدنی میں اضافہ ہوسکتا ہے اور مختلف مرحلے میں اضافہ ہوسکتا ہے.
ٹیکس قابل آمدنی میں اضافے کا اندازہ لگانا آسان ہے. جس سال آپ تبدیل کر رہے ہو اس کے لئے معمول ٹیکس کی شرح پر نظر ڈالیں. ٹیکس قابل آمدنی میں اضافے میں آپ کی حد تک آپ کی حد تک ٹیکس کی شرح کے تبادلے کی قیمت ہوگی.
مختلف مرحلے کا تجزیہ تھوڑا زیادہ پیچیدہ ہے. زیادہ آمدنی زیادہ سماجی سلامتی فوائد کے نتیجے میں کرایہ پر مبنی ہو سکتی ہے، یا یہ مختلف کٹوتیوں یا ٹیکس کریڈٹ کے مرحلے یا خاتمے کو روک سکتا ہے.
ان مختلف حالات میں رتھ تبدیلی کے اثرات کا اندازہ کرنے کا بہترین طریقہ آپ کے ٹیکس سافٹ ویئر میں پروجیکشن چلانا ہے تاکہ ٹیکس میں اضافے کا تجزیہ کرنے کے لئے روتھ تبادلوں کے نتیجے میں.
احساس کو تبدیل کرنے میں کیا ہوتا ہے؟
روتھ آئی آر اے کو تبدیل کرنا عام طور پر درج ذیل حالات میں سمجھتا ہے:
- آپ کو ایک ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ سے باہر فنڈز ہیں جس میں آپ کو روتھ کو تبدیل کرنے کے لئے مکمل طور پر ٹیکس ادا کرنے کے لئے استعمال کر سکتے ہیں.
- آپ کے روایتی IRAs کی قیمت گر گئی ہے اور اب تبدیل کرنے میں زیادہ سستی ہے.
- آپ فی الحال اسی طرح کے ٹیکس بریکٹ یا ریٹائرمنٹ میں ایک اعلی ٹیکس بریکٹ میں ہونے کی توقع رکھتے ہیں.
- روتھ تبادلوں کے ٹیکس کے اثرات کو دور کرنے میں آپ کو نقصان، کٹوتیوں، یا ٹیکس کریڈٹس کا استعمال کر سکتے ہیں.
تبدیلی کب تبدیل نہیں کرتا ہے؟
رتو آئی آر اے کو تبدیل کرنے میں مندرجہ ذیل حالات میں احساس نہیں ہوسکتا ہے:
- آپ کو روتھ تبادلوں کے ٹیکس کو پورا کرنے کے لئے کافی نقد رقم نہیں ہیں.
- آپ اس وقت کے مقابلے میں ریٹائرمنٹ میں کم ٹیکس بریکٹ میں ہونے کی توقع رکھتے ہیں.
- آپ کو اگلے پانچ سالوں میں اپنے IRA کے فنڈز میں نل کرنے کی ضرورت ہوسکتی ہے اور جب یہ ہوتا ہے تو آپ 5.55 سال سے کم عمر کے ہوں گے.
اگر آپ کو ریٹائرمنٹ میں کم ٹیکس بریکٹ میں معقول حد تک ہونے کی توقع ہوتی ہے تو یہ ٹیکس کی شرح میں اب ٹیکس ادا کرنے کا مطلب نہیں ہے. اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. اس ویڈیو پر غلط استعمال کی اطلاع دیتے ہوئے ایرر آ گیا ہے. براہ مہربانی دوبارہ کوشش کریں. اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. اس صورت میں، آپ لازمی طور پر تبادلوں پر بار بار ایک بار ٹیکس ادا کرینگے اور پھر دوبارہ واپسی پر بھی اس کے علاوہ کسی بھی جرم کو لاگو کیا جائے گا.
روتھ تبادلوں کی اطلاع
اگر آپ اپنے روایتی IRA کو روتھ آئی آر اے میں تبدیل کرتے ہیں تو آپ دو ٹیکس دستاویزات وصول کریں گے، اور آپ کو اپنی ٹیکس کی واپسی پر دو جگہوں پر تبادلوں کی اطلاع دینا ہوگی.
آپ کو روتھ تبادلوں کی اطلاع دینے کے اپنے مالیاتی ادارے سے فارم 1099 آر آر مل جائے گا. یہ روتھ آر اے اے کے رول رولر کے طور پر کوڈت کیا جائے گا. آپ فارم کو 8606 فارم پر اپنے روتھ تبادلوں کی آمدنی کے بارے میں رپورٹ کرنے کے لۓ اپنی فارم 1040 پر تبادلوں کی آمدنی کے ٹیکس قابل حصہ کی رپورٹ کریں گے. فارم 1099-آر عام طور پر مندرجہ ذیل سال کے اختتام تک بھیجا جاتا ہے.
اضافی طور پر، آپ کو مالیاتی ادارے سے 5498 فارم وصول کرنا چاہیے جس نے روتھ آئی آر اے فنڈز وصول کیے ہیں. یہ فارم موصول ہونے والے فنڈز کی قیمت اور سال کے آخر میں اکاؤنٹ کی قیمت کی رپورٹ کرتا ہے. یہ فارم صرف معلومات کے مقاصد کیلئے ہے. اعداد و شمار کو آپ کے ٹیکس کی واپسی پر کہیں بھی ظاہر کرنے کی ضرورت نہیں ہے. فارم 5468 عام طور پر مئی 31 تک بھیج دیا جاتا ہے.
احتیاط سے آگے بڑھو
ٹیکس پیشہ ورانہ مشورے سے مشورہ کریں اس سے پہلے کہ آپ عمل کریں کیونکہ دسمبر 2017 میں قانون میں دستخط کئے گئے ٹیکس کٹس اور ملازمت ایکٹ ، آپ کو کسی بھی تبادلوں کو رد کرنے کی صلاحیت ختم کردی جاتی ہے.
اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. غلط استعمال کی اطلاع دیتے ہوئے ایرر آ گیا ہے. براہ مہربانی دوبارہ کوشش کریں. اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. غلط استعمال کی اطلاع دیتے ہوئے ایرر آ گیا ہے. براہ مہربانی دوبارہ کوشش کریں. اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. غلط استعمال کی اطلاع دیتے ہوئے ایرر آ گیا ہے. براہ مہربانی دوبارہ کوشش کریں. اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. نئے حکمران بھی 401 (k) اور 403 (ب) اکاؤنٹس کے ساتھ ساتھ روایتی، SEP، اور سمپل آئی آر اے سے روللوور پر لاگو ہوتے ہیں.
TCJA کے سب سے زیادہ دفعات 2018 میں اثر انداز ہوتے ہیں لیکن اس خاص قوانین کو اس تبدیلی پر لاگو ہوتا ہے. 2017 میں بنا روتھ آئی آر اے کے تبادلے کو ابھی تک 15 اکتوبر، 2018 تک شائع کیا جاسکتا ہے. بدقسمتی سے، 1 جنوری، 2018 کو کسی بھی تبادلوں پر نظر ثانی نہیں کی جاسکتی ہے.