آئی آر اے کچھ ٹیکس پرس کے ساتھ ایک بچت اکاؤنٹ ہے
آئی آر اے کے کئی مختلف قسم کے ہیں اور ہر ایک کے اپنے ٹیکس اثرات اور اہلیت کی ضروریات ہیں.
روایتی انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس
روایتی IRA کے فوائد میں شامل ہیں:
- جب آپ روایتی IRA میں رقم ادا کرتے ہیں تو آپ ٹیکس کٹوتی کا دعوی کرسکتے ہیں. یہ کٹوتی آپ کے ٹیکس قابل آمدنی میں کم ہے لہذا آخر نتیجہ یہ ہے کہ آپ اکاؤنٹ میں رقم کی رقم پر انکم ٹیکس ادا نہیں کرتے ہیں.
- بچت ٹیکس سے محروم ہو جاتی ہے. آپ کو سالانہ سالانہ ٹیکس کی واپسی پر آئی آر اے سے دلچسپی، منافع بخش یا سرمایہ کاری کے حصول شامل نہیں کرنا پڑے گا.
- جب آپ پیسے نکالتے ہیں تو، IRA سے تقسیم آپ کے ٹیکس قابل آمدنی میں شامل ہے. یہ عام آمدنی کے طور پر ٹیکس دیا جاتا ہے. آپ کو ٹیکس پر مؤثر طریقے سے ٹیکس ادا کر رہے ہیں جسے آج آپ کماتے ہیں، آپ کی شراکت کے لئے اس ٹیکس کٹوتی کا شکریہ. بہت سارے ریٹائرڈ خود کو کم ٹیکس بریکٹ میں تلاش کرتے ہیں جب وہ کام کر رہے تھے اور کماتے تھے، لہذا آپ اس پیسہ پر ٹیکس کی شرح میں سے کم ادا کر سکتے ہیں.
اب، downsides کے لئے:
- اگر آپ یہ سمجھتے ہیں کہ آپ کو ریٹائرمنٹ سے قبل اس سے کچھ نکالنا پڑے گا تو آپ صرف پیسے پر آمدنی ٹیکس ادا نہیں کریں گے. آپ ابتدائی تقسیم پر اضافی 10 فیصد ٹیکس کی سزا بھی دے گا اگر آپ کو 59 1/2 تک پہنچنے سے پہلے آپ پیسے نکالیں گے.
- آپ کو روایتی آئی آر اے سے پیسہ نکالنا شروع ہو چکا ہے جس سے آپ سال 70 1/2 تک پہنچ جاتے ہیں. آپ کو ہر سال کم از کم مطلوبہ کم از کم تقسیم یا RMD "لے جانا پڑے گا یا آپ RMD رقم کی 50 فی صد کی محصول ٹیکس سے مارے جائیں گے جسے آپ نے باقاعدگی سے عواید ٹیکس ادا نہیں کیا ہے کیونکہ آپ نے پیسہ واپس نہیں کیا.
- روایتی آئی آر اے کی شراکت کے لۓ کون سی کٹوتی حاصل کرسکتی ہے. اگر آپ یا آپ کے شوہر کو کام میں ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی سے بھی احاطہ کیا جاتا ہے، تو آپ کا کٹوتی محدود ہوسکتا ہے یا آپ شاید آپ کے کسی بھی حصے میں حصہ لینے کے قابل نہ ہوں.
غیر معمولی روایتی انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس
غیر معتبر IRA ایک روایتی IRA ہے لیکن شراکت ٹیکس سے کم نہیں ہے. اس میں کیا فائدہ ہے؟ بچت اب بھی ٹیکس سے منتقل ہوجائے گی جب تک کہ آپ کو تقسیم نہیں کرنا شروع ہوتا ہے، اور ان تقسیموں کا اصل حصہ ریٹائرمنٹ میں ٹیکس فری ہے کیونکہ آپ نے پہلے سے ہی پیسہ پر ٹیکس ادا کئے ہیں. ترقی کا حصہ عام آمدنی کے طور پر ٹیکس کیا جاتا ہے.
عام طور پر عام طور پر ایک غیر معمولی آئی آر اے کا انتخاب کرتے ہیں جب وہ خود کو ایک خاص مالی صورتحال میں تلاش کرتے ہیں:
- وہ ان کے آجر کے ذریعہ ایک ریٹائرمنٹ منصوبہ سے متعلق ہیں، اور
- ان کے روایتی IRA کے حصوں کو کم کرنے کے اہل ہونے کے لئے ان کے عہد بہت زیادہ ہیں، اور
- وہ روتھ آئی آر اے کو فنڈ کرنے کے اہل نہیں ہیں، اور
- وہ ٹیکس سے متعلق معدنیات سے متعلق اکاؤنٹ میں ریٹائرمنٹ کی طرف سے اضافی بچت میں شراکت کرنا چاہتے ہیں.
غیر قابل قبول IRA اور روایتی IRA کے درمیان بنیادی فرق اصل شراکت کا ٹیکس علاج ہے.
روایتی IRAs پر لاگو تمام دوسرے قوانین یہاں بھی لاگو ہوتے ہیں. ابتدائی تقسیم پر 10 فی صد سرٹیفکیٹ کی سزا ہے، اور سال میں ہولڈر کو سال 1/2 1/2 تک پہنچنا ہوگا.
روتھ انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس
ایک روتھ آئی آر اے ممکنہ طور پر ٹیکس فری بچت اور تقسیم فراہم کرتا ہے. ایک روایتی IRA کے برعکس، آپ کو اس وقت تک آپ کے حصے کے لئے کٹوتی نہیں ملتی ہے. یہ ان اکاؤنٹس کو قابل قبول IRAs کی طرح بناتا ہے، لیکن اس طرح میں تقسیم کیسے ٹیکس کیا جاتا ہے میں اہم فرق موجود ہیں.
روتھ آئی آر اے کی اہم خصوصیات میں شامل ہیں:
- شراکت ٹیکس کٹوتی نہیں ہیں
- آپ کو روتھ آئی آر اے کے اندر بچت کی آمدنی اور ترقی پر آمدنی ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت نہیں ہے
- روتھ آئی آر اے سے تقسیم مکمل طور پر ٹیکس فری فراہم کی جاتی ہے کہ آپ بعض حالات کو پورا کرتے ہیں.
- اگر آپ کام پر ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی سے متعلق ہوتے ہیں تو آپ کو روتھ آئی آر اے میں بھی حصہ لے سکتے ہیں
- روتھ آئی آر اے کے پاس کچھ آمدنی کی حد ہے
- کم از کم تقسیم کے قوانین کو روتھ آئی آر اے پر لاگو نہیں ہوتا
آئی آر اے کی شراکت کی حد
مجموعی رقم جس میں ہر سال ایک روایتی آئی آر اے یا ایک روتھ آئی آر اے میں حصہ لیا جا سکتا ہے، یا دونوں کے کسی مجموعہ میں 2017 تک $ 5،500 تک محدود ہے. یہ حد 2013 سے اس حد تک کوئی تبدیلی نہیں آئی ہے جب اس میں 5،000 ڈالر کی حد میں اضافہ ہوا ہے. 2012 میں جگہ
لیکن اگر آپ 50 سال یا اس سے زیادہ عمر کے ہوتے ہیں تو آپ زیادہ سے زیادہ $ 1000 اضافی طور پر شراکت کرسکتے ہیں . یہ ایک "پکڑ اپ" شراکت کے طور پر جانا جاتا ہے اور یہ سال سے سال تک ہی رہتا ہے.
ان شراکت کی حدود ہر روایتی، غیر قابل اعتبار، اور روتھ آئی آر اے کی اقسام پر لاگو ہوتے ہیں. اگر آپ ایک روایتی آئی آر اے اور ایک روتھ آئی آر اے کو فنڈ کرنا چاہتے ہیں تو، آپ ہر ایک کو فنڈز کے کسی بھی مجموعہ میں حصہ لے سکتے ہیں لیکن مشترکہ مجموعی سالانہ حد سے زائد نہیں ہوسکتی ہے. مثال کے طور پر، آپ کو 2،750 ڈالر روایتی آئی آر اے اور ایک روتھ آئی آر اے میں ایک اور $ 2،750 ڈالیں.
آسان ملازمت پینشن انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس
SEP IRA گروپ ریٹائرمنٹ منصوبہ کا ایک قسم ہے. ایک آجر نے SEP IRA منصوبہ قائم کیا ہے، اس کے بعد SEP IRA کے اندر قائم ایک روایتی آئی آر اے میں شراکت بناتا ہے. یہ منصوبہ خود مختار لوگوں کے ساتھ مقبول ہیں کیونکہ وہ باقاعدہ IRAs کے مقابلے میں اعلی شراکت کی حدود کی اجازت دیتے ہیں. ورنہ، SEP IRA روایتی IRAs کے ساتھ اسی طرح علاج کیا جاتا ہے. ادائیگی ٹیکس سے قبل قبل کیے گئے ہیں، تقسیم عام عواید کے طور پر ٹیکس کئے جاتے ہیں، اور ابتدائی تقسیم کرنے کے لئے مجرم ہیں.
ملازمتوں کے لئے بچت کے متحرک میچ منصوبوں
سمگل IRAs گروپ ریٹائرمنٹ پلان کا بھی ایک شکل ہے. وہ 401 (کی) یا پینشن کی منصوبہ بندی کے مقابلے میں قائم رکھنے اور برقرار رکھنے کے لئے آسان ہیں، لیکن وہ دیگر گروپ کی منصوبہ بندی کے مقابلے میں کم شراکت کی حد پیش کرتے ہیں. SIMA IRAs آپ کو آپ کے ملازمت سے مماثلت کے ساتھ سابق ٹیکس ڈالر میں شراکت دینے کی اجازت دیتا ہے. تقسیم عام عواید کے طور پر ٹیکس دیا جاتا ہے، اور ابتدائی تقسیم کے لئے سزا ہیں.
جب شراکت بنانا ضروری ہے
آپ کسی بھی وقت سال بھر میں کسی بھی وقت فنڈز میں حصہ لے سکتے ہیں. سال ختم ہونے کے بعد، آپ کو پچھلے سال کے آر اے اے کی جانب سے بھی ایک حصہ بن سکتا ہے جب تک کہ اپریل کے ٹیکس کی آخری تاریخ کی طرف سے حصہ لیا جائے. اس کا مطلب یہ ہے کہ ٹیکس سال 2017 کے لئے، IRA کے فنڈز کے لئے آخری تاریخ 17 اپریل، 2018 ہے.