انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس کی بنیادیات
آئی آر اے: یہ تین اہم خط آپ کے ریٹائرمنٹ کی بچت کی منصوبہ بندی میں ممکنہ طور پر بڑی کردار ادا کرسکتے ہیں. یہی وجہ ہے کہ انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس، یا آئی آر اے، آپ کو ریٹائرمنٹ کے لۓ بچانے میں مدد ملتی ہے جبکہ ابتدائی طور پر دوسرے آرٹس میں سے آپ کی حفاظت کرتے ہیں.
انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس (آئی آر اے) ایک بچت اکاؤنٹ ہے جو کچھ ٹیکس فوائد فراہم کرتی ہے. ٹیکس فری ترقی کے ساتھ ریٹائرمنٹ کی بچت یا ٹیکس سے خارج ہونے والی بنیاد پر بہت سے فوائد ہیں.
اگر آپ نے اپنے ریٹائرمنٹ کی بچت کی منصوبہ بندی میں انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس کو پہلے ہی شامل نہیں کیا ہے، تو آپ اپنے ریٹائرمنٹ کے خوابوں کو بچانے اور اپنے ٹیکس بل کو کم کرنے کا ایک بہت اچھا موقع ضائع کرسکتے ہیں.
آئی آر اے کی مختلف قسمیں ہیں، ہر ایک اپنے ٹیکس اثرات اور اہلیت کی ضروریات کے اپنے منفرد سیٹ کے ساتھ.
روایتی IRAs
یہاں ایک روایتی IRA کی اہم خصوصیات ہیں:
- ایک روایتی آئی آر اے ٹیکس سے معطل ریٹائرمنٹ کی بچت گاڑی سمجھا جاتا ہے. اس کا مطلب یہ ہے کہ آپ اس فنڈز کو واپس لینے تک اس اکاؤنٹ سے اپنی آمدنی پر کسی بھی ٹیکس ادا نہیں کریں گے. نتیجے کے طور پر، آپ ٹیکس قابل اکاؤنٹس کے مقابلے میں ایک آئی آر اے میں مزید جمع کرنے کے قابل ہوسکتے ہیں کیونکہ آپ اپنے IRA کے سرمایہ کاری کے ذریعے حاصل کردہ سود اور منافع پر ٹیکس کو ہٹانے کے قابل ہیں.
- آمدنی کے ساتھ 70 سال سے کم عمر کے کسی بھی روایتی IRA میں حصہ لے سکتے ہیں. اگر آپ کو کچھ معیارات ملیں تو آپ کا حصہ ٹیکس کم ہوسکتا ہے. روایتی IRA کے شراکت داروں کے لئے کٹوتی کون سی پابندی پر آپ کی آمدنی دونوں کی بنیاد پر ہوتی ہے اور کیا آپ یا آپ کے شوہر کو کام پر ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی سے متعلق ہے.
- جب آپ IRA سے پیسے نکالتے ہیں، تو تقسیم آپ کے ٹیکس قابل آمدنی میں شامل ہے. یہ عام آمدنی کے طور پر ٹیکس دیا جاتا ہے.
- عام طور پر، آئی آر اے کو ریٹائرمنٹ سے قبل تک رسائی حاصل نہیں ہونا چاہئے. اگر آپ 59 سال کی عمر تک پہنچنے سے پہلے پیسہ واپس لیں تو ابتدائی تقسیم پر اضافی 10 فی صد ٹیکس ہے. جرمانہ ٹیکس آپ کے عام آمدنی ٹیکس کی شرح پر وفاقی اور ریاست آمدنی کے ٹیکس کے علاوہ ہے. ابتدائی واپسی کے قوانین میں کچھ استثناء موجود ہیں اگر آپ کو کسی مخصوص معیار سے ملنے کے لۓ آپ کو اپنے IRA سے رقم لینے کے لۓ پیسہ لینا پڑا.
- یہ نوٹ کرنا اہم ہے کہ آئی آر اے اصل سرمایہ کاری نہیں ہے، بلکہ اس کا ایک قسم ہے جو اسٹاک، بانڈ، ملٹی فنڈز، سی ڈی یا سرمایہ کاری کے ساتھ فنڈز فراہم کی جا سکتی ہے.
ایک روایتی آئی آر اے کے ساتھ آپ کو 70.5 سال کی عمر میں تبدیل کرنے کے بعد آپ کو کم از کم تقسیم نہیں کرنا چاہئے. اگر آپ ہر سال ضروری کم سے کم تقسیم نہیں کرتے تو آپ کو مطلوبہ کم از کم تقسیم کی رقم کے 50 فی صد کا محصول ٹیکس ادا کرنا ہوگا.
روتھ آئی آر اے
یہاں ایک روتھ آئی آر اے کی اہم خصوصیات ہیں:
- ایک روتھ آئی آر اے غیر غیر متوقع ریٹائرمنٹ بچت گاڑی ہے.
- ایک روایتی IRA کے برعکس، جہاں اکاؤنٹ ٹیکس سے معزول بنیاد پر بڑھتا ہے، A روتھ آئی آر اے سے ریٹائرمنٹ کی بچت اور تقسیم کی ممکنہ طور پر ٹیکس فری ترقی فراہم کرتا ہے. روتھ آئی آر اے سے تقسیم مکمل طور پر ٹیکس فری ہے، جب تک کہ آپ کچھ شرائط کو پورا کریں. نتیجے کے طور پر، آپ کو اپنے روتھ آئی آر اے میں ٹیکس قابل اکاؤنٹ سے زیادہ جمع کرنے کے قابل ہوسکتا ہے کیونکہ آپ اپنے روتھ آر اے اے اکاؤنٹ میں حاصل کردہ سود اور منافع پر ہر سال ٹیکس ادا نہیں کر رہے ہیں.
- آپ کو ممکنہ طور پر ایک روتھ آئی آر اے میں شراکت بنا سکتے ہیں یہاں تک کہ اگر آپ کام پر ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی سے متعلق ہیں.
- روتھ آئی آر اے کو براہ راست شراکت دینے کی صلاحیت آمدنی کی حدوں پر مبنی ہے.
- روایتی IRAs کے برعکس، روت IRAs آپ کی زندگی بھر میں ضروری کم از کم تقسیم کے قوانین کے تابع نہیں ہیں.
- ایک روایتی IRA کی طرح، یہ ایک بار پھر اہمیت ہے کہ نوٹ کریں کہ ایک روتھ آئی آر اے اصل سرمایہ کاری نہیں ہے. اس کے بجائے، یہ ایک قسم کا اکاؤنٹ ہے جس میں اسٹاک، ملٹی فنڈز، سی ڈی، یا دیگر مناسب سرمایہ کاری کے ساتھ فنڈ کیا جا سکتا ہے.
روایتی اور روتھ آئی آر اے کے درمیان انتخاب
فیصلہ کرنا اگر ایک روایتی یا رتھ آر اے اے آپ کے لئے سب سے زیادہ معتدل بناتا ہے تو یہ بنانے کے لئے ایک مشکل انتخاب ہوسکتا ہے. حتمی فیصلہ کرنے والی عنصر عام طور پر نیچے آتا ہے کہ آیا آپ کو فوری طور پر ٹیکس وقفے سے فائدہ اٹھانا ہوگا (اگر آپ اہل ہیں) یا بعد میں ٹیکس فری واپسی سے لطف اندوز ہو. یہ دونوں اچھے ٹیکس فوائد اکاؤنٹ کے اختیارات ہیں، لیکن کون بہتر ہے؟
اگر آپ بہترین انتخاب کا انتخاب کرنے کی کوشش کررہے ہیں، تو ان فیصلہ ساز عوامل پر غور کریں:
- اندازہ کریں کہ آپ کو فوری طور پر آپ کی ریٹائرمنٹ کی بچت تک رسائی حاصل کرنے کی ضرورت ہوگی. عام طور پر، آپ کو کسی بھی روایتی یا روتھ آئی آر اے سے پیسے نکالنے کے لۓ کم از کم 59 1/2 ہونا چاہئے. زیادہ سے زیادہ حالات میں، آپ کو کم سے کم پانچ سال تک روتھ آئی آر اے کے پاس کرنا ہوگا اس سے قبل آپ آمدنی کی ترقی پر ٹیکس کئے بغیر اس تک رسائی حاصل کرسکتے ہیں. تاہم، یہ نوٹ کرنا ضروری ہے کہ آپ ہمیشہ کسی بھی وقت کسی بھی وقت سزا کے بغیر اپنے اصل حصے کو واپس لے سکتے ہیں. اگر آپ سوچتے ہیں کہ آپ کو اکاؤنٹ کھولنے کے بعد آپ کو پانچ سال سے زائد جلدی رقم کی ضرورت ہوسکتی ہو اور آپ کی اصل شراکت اور آمدنی تک پہنچنے کی ضرورت ہو تو، روایتی IRA بہترین انتخاب ہوسکتا ہے. اگر آپ کے پاس ایک طویل مدتی وقت کا فریم ہے جو پانچ سال سے زیادہ ہے، تو یہ ایک عنصر نہیں ہونا چاہئے.
- اس بات کا اندازہ کریں کہ آپ کا کتنے حصہ آپ کو ممکنہ طور پر کمایا جا سکتا ہے. اگر آپ روایتی IRA میں ٹیکس کٹوتی شراکت بنانے کے لئے بہت زیادہ کماتے ہیں لیکن آپ ابھی بھی رتو آر اے اے کے لئے اہل ہیں، تو انتخاب آسان ہے. اگر آپ کو روتھ آئی آر اے میں براہ راست شراکت دینے کے لئے بہت زیادہ فائدہ ہوتا ہے، تو آپ اب بھی پچھلے دروازے روتھ آئی آر اے شراکت کے طور پر بھیجا جاتا ہے بنانے کے لئے روتھ آر اے اے کے تبادلوں کے قوانین کو استعمال کرنے کے قابل ہوسکتے ہیں.
- متوقع ٹیکس قابل آمدنی کی سطح پر آپ کو ریٹائرمنٹ میں ہونے کی منصوبہ بندی کا جائزہ لیں: اگر آپ ٹیکس بریکٹ میں زیادہ (یا اس سے زیادہ) ٹیکس کی تقسیم کی توقع رکھتے ہیں تو، روتھ آئی آر اے کے ٹیکس فری تقسیم زیادہ اپیل ہوسکتی ہے.
غیر کٹوتی IRAs
یہاں تک کہ اگر آپ اپنے روایتی آئی آر اے کے حصول کو کم نہیں کر سکتے ہیں یا روتھ آئی آر اے میں پیسہ جمع کر سکتے ہیں، تو آپ اب بھی غیر متوقع IRA کے ساتھ بچ سکتے ہیں. ایک روتھ آئی آر اے کی طرح، آپ کو آپ کے تعاون کے لئے ایک غیر کٹوتی IRA میں کٹوتی نہیں ملتی ہے. اس بات سے آگاہ کریں کہ تقسیم کیسے ٹیکس کیا جاتا ہے اس میں اہم فرق موجود ہیں.
- اگرچہ آپ کی غیر کٹوتی آئی آر اے شراکت آپ کو ان سال ٹیکس کو کم نہیں کرے گی جسے آپ ان کو بنا دیتے ہیں، ان پر آمدنی ٹیکس سے معزول ہیں ، باقاعدہ آئی آر اے کا ایک اہم ٹیکس فائدہ .
- جب آپ کسی غیر متوقع IRA سے ترسیل شروع کرنا شروع کرتے ہیں تو، تقسیم کا حصہ اپنے اصل، غیر کٹوتی شراکت کا ٹیکس فری واپسی ہو گا، اور باقی رقم عام آمدنی کے طور پر ٹیکس کیا جائے گا.
- عام طور پر، روایتی IRAs پر لاگو دوسرے قوانین میں سے زیادہ سے زیادہ مطلوب کم از کم ترسیل اور ابتدائی واپسی کے جرم بھی غیر کٹوتی IRAs پر لاگو ہوتے ہیں.
- غیر کٹوتی IRA اور ایک روایتی آئی آر اے کے درمیان فرق فرق اصل شراکت کے ٹیکس کے علاج سے متعلق ہے.
- غیر کٹوتی IRAs عام طور پر ان لوگوں کے لئے سب سے زیادہ اہمیت بناتی ہے جو پہلے سے ہی اپنے آجر کے ذریعہ ریٹائرمنٹ پلان میں حصہ لے رہے ہیں اور وہ ایک کٹوتی روایتی IRA میں شراکت دینے کے قابل نہیں ہیں یا ان کی آمدنی روتھ آئی آر اے کی اہلیت حد سے اوپر ہے. بڑی توجہ ایک ریٹائرمنٹ کے لئے زیادہ سے زیادہ بچانے کی صلاحیت ہے جس سے اکاؤنٹ میں آمدنی کے ٹیکس سے کم شدہ ترقی فراہم کی جاتی ہے.
آئی آر اے کی شراکت کی حد
روایتی IRA اور / یا روتھ آئی آر اے میں کل رقم ادا کی جا سکتی ہے.
- 2017 کے لئے زیادہ سے زیادہ سالانہ شراکت کم $ 5،500 یا 100 فیصد آمدنی آمدنی ہے.
- ٹیکس دہندہ عمر 50 اور اس سے زائد $ 6،500 کی مجموعی شراکت کے لۓ 1،000 ڈالر کی مدد کر سکتے ہیں.
آپ دونوں قسم کے اکاؤنٹس میں شراکت کر سکتے ہیں اگر آپ سالانہ شراکت کی حد سے زیادہ نہیں ہیں. مثال کے طور پر، آپ کو ممکنہ طور پر 2،750 $ روٹ آئی آر اے میں روایتی آئی آر اے میں $ 2،750 ڈال دیا یا کسی دوسرے انداز میں آپ کی شراکت تقسیم ہوسکتی ہے جب تک کہ آپ 5،500 ڈالر کی سالانہ حد سے زیادہ نہیں ہیں.
IRA کی شراکت بھی آپ کی کوالیفائنگ آمدنی کی طرف سے بھی محدود ہے. آئی آر اے شراکت بنانے کے لئے آپ کی اہلیت کا تعین کرنے کے مقاصد کے لئے، کوالیفائنگ آمدنی کا مطلب ہے کہ اجرت ، خود روزگار آمدنی ، تعصب ، اور غیر ٹیکس قابل جنگانہ تنخواہ. لہذا، اگر آپ کے پاس آمدنی میں 4،500 ڈالر ہیں تو یہ رقم آپ کی شراکت کی حد بن جائے گی. اس اصول کو والدین کے لئے خاص طور پر ان کے بچوں کی جانب سے آئی آر اے کی شراکت بنانے کی کوشش کی جا رہی ہے جس میں حصہ لینے کے کام سے محدود آمدنی ہو سکتی ہے.
دوسری آمدنی کی حد یہ ہے کہ آپ کو روتھ آر اے اے میں شراکت دینے کے قابل نہیں ہوسکتے ہیں یا اگر آپ بہت زیادہ کماتے ہیں تو روایتی IRA میں شراکت کے لئے کٹوتی لیں گے. آئی آر ایس کی ویب سائٹ روتھ اور روایتی IRAs میں حصہ لینے کے لئے آمدنی کی حد دکھاتا ہے.
IRA میں تعاون کرنے کے لئے ضرب الاجل
IRA کی شراکت پورے سال میں کسی بھی وقت کی جا سکتی ہے. وہ کیلنڈر سال تک محدود نہیں ہیں، لیکن ٹیکس کے دن سے پہلے ہی آپ کو پہلے سال کے لئے آپ کی شراکت کی حد کی طرف شمار کرنا ہوگا. اس کے نتیجے میں، آپ 17 اپریل، 2018 کے آخر تک ایک 2017 آئی آر اے شراکت بنا سکتے ہیں.
اے آر اے کو کہاں کھولنے کے لئے
ایک بار جب آپ اس بات کا تعین کر چکے ہیں کہ آئی اے اے آپ کی صورت حال کے بارے میں سمجھتا ہے، آپ کو اس بات کا تعین کرنا ہوگا کہ اکاؤنٹ کھولنے کے لئے کہاں ہے. اس کا مطلب آن لائن بروکر یا دوسرے اکاؤنٹ فراہم کنندہ کا انتخاب ہے. عام طور پر، آپ کو ایک بہت بڑا مالیاتی اداروں، بینکوں، ملٹی فنڈ کمپنیوں یا بروکرج فرموں کے ذریعے IRA کھول سکتے ہیں.
آپ عام طور پر IRA اکاؤنٹ فراہم کرنے والے کو تلاش کرنا چاہتے ہیں جو:
- کوئی اکاؤنٹ فیس یا بہت کم فیس نہیں ہے.
- بغیر ٹرانزیکشن فیس فیس ملٹی فنڈ اور کمیشن فری ایکسچینج فنڈز کی وسیع انتخاب کی پیشکش کرتا ہے.
- اعلی معیار کی کسٹمر سروس کی حمایت اور غیر منصفانہ مالیاتی وسائل تک رسائی فراہم کرتا ہے، خاص طور پر اگر آپ سرمایہ کاری کرنے کے لئے نئے ہیں.
- کم اکاؤنٹ کم سے کم اور فنڈز کم سے کم ہے.
آپ کا آئی آر اے کیسے فنڈ
ہر IRA کے فراہم کنندہ کو اپنی منفرد اکاؤنٹنگ سیٹنگ کا عمل ہے. کچھ IRA فراہم کرنے والے آن لائن اکاؤنٹ رجسٹریشن کی آسانی کے لئے اجازت دیتے ہیں. کلیدی مراحل میں سے کچھ میں شامل ہے آپ کے اکاؤنٹ کو فنڈ (اپنے بینک اکاؤنٹ سے الیکٹرانک ٹرانسفرز، چیک رولور وغیرہ وغیرہ) اور آپ کے اکاؤنٹ کے نام سے فائدہ مند افراد کا نام قائم کرنے کا ایک طریقہ قائم ہے.
میں آئی ار اے میں رقم کیسے سرمایہ کاری کروں؟
آئی اے اے سرمایہ کاری کے مختلف قسم کے اختیارات میں سرمایہ کاری کے لئے اجازت دیتا ہے. قابل قابل سرمایہ کاری کے کچھ مثال مندرجہ ذیل ہیں: انفرادی اسٹاک، بانڈز، باہمی فنڈز، ایکسچینج ٹریڈڈ فنڈز، سالانہ قیمتوں، اور مخصوص قسم کے ریل اسٹیٹ ہولڈنگز. سرمایہ کاری اور مجموعی طور پر اثاثہ الاؤنس کی قسم جو آپ کے لئے صحیح ہے آپ کے خطرے رواداری اور وقت افق پر منحصر ہے. اگر آپ سرمایہ کاری پر زیادہ سرمایہ کاری کرتے ہیں تو آپ "سبھی میں ایک" سرمایہ کاری فنڈ (مثال کے طور پر، ہدف تاریخ ریٹائرمنٹ فاؤنڈیشن) منتخب کرسکتے ہیں جو آپ کے لئے آپ کے اثاثے کی تخصیص کا خیال رکھتی ہے یا آپ کے پورٹ فولیو کو اپنی مرضی کے مطابق رکھتا ہے.
چھوٹے کاروباری مالکان اور خود کار طریقے سے انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس
جبکہ خود کار روزگار بہت سے فوائد ہیں، یہ ریٹائرمنٹ کے لئے کافی بچانے کے لئے یہ ایک چیلنج ہوسکتی ہے. اگر آپ ایک مستقل ٹھیکیدار کے طور پر کام کرتے ہیں تو، کسی بھی ملازمت کی آمدنی حاصل کریں یا ایک چھوٹا سا کاروبار چلائیں جو آپ دوسرے اقسام کے انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس کے اہل ہو سکتے ہیں. اگر آپ اپنے مالک ہیں (یہاں تک کہ اگر یہ صرف ایک جزوی وقت گیگ) پر توجہ دینے کے لئے، سادہ طور پر ایک SEP-IRA کے طور پر جانا جاتا ہے، اور سمپل IRA دیگر IRAs ہیں آسان.
آسان ملازم پینشن (SEP-IRA): SEP IRA ایک ریٹائرمنٹ پلان ہے جو ایک آجر یا خود کار ملازم افراد قائم کرسکتے ہیں. ملازم SEP کی منصوبہ بندی کے لئے تیار کردہ شراکت کے لئے ایک ٹیکس کٹوتی حاصل کرتا ہے اور اختیاری بنیاد پر ہر قابل ملازم کے SEP IRA میں شراکت دیتا ہے. SEP-IRA کا اہم فائدہ اعلی سالانہ زیادہ سے زیادہ شراکت کی حد ہے، جس میں 2017 میں $ 54،000 $ روایتی یا روتھ آئی آر اے کے ساتھ منسلک $ 5،500 سے کہیں زیادہ ہے.
ملازمتوں کے لئے بچت انتباہ مماثلت کا منصوبہ (سمپل آئی آر اے): سمگل آئی آر اے چھوٹے ملازمتوں میں 100 یا کم ملازمتوں کے اندر پیش کردہ آجر کا سپانسر ریٹائرمنٹ منصوبہ ہے. چھوٹے کاروباری اداروں کو سمپل ای آر اے کی مدد کرسکتے ہیں کیونکہ وہ 401 (کی) منصوبہ بندی کے لئے کم مہنگی اور کم پیچیدہ متبادل ہیں. ان منصوبوں میں نجی ملازمت کے موافقت پر مخصوص قواعد موجود ہیں جو منصوبہ میں بنائے جاتے ہیں. 2017 میں، ملازمین عام طور پر سمپل IRA کے لئے $ 12،500 میں شراکت کرسکتے ہیں. 2017 کے لئے پکڑ اپ شراکت کی حد $ 3،000 ہے جس میں سمپل IRA شراکت دارانہ شرکاء عمر 50 یا اس سے زیادہ عمر کے لئے $ 15،500 کی حد تک ہوتی ہے.