آئی آر اے کی واپسیوں پر جرمانہ فیس ادا کرنے سے بچنے کے لۓ.
ذیل میں آٹھ حالات ہیں جو آپ کو 59 1/2 سال کی عمر تک پہنچنے سے پہلے لے جانے پر آئی آر اے کے جرمانہ ٹیکس کے استثنا کے لئے آپ کو مستحق بنا سکتی ہیں.
(واپس لے جانے والی رقم پر عام آمدنی ٹیکس ادا کرنے کے لئے کوئی استثنا نہیں ہے.)
علاج کے خرچے
آپ IRA جرمانہ ٹیکس سے معافی کے لئے اہل ہوسکتے ہیں اگر آپ نے اپنے اخراجات کی مجموعی آمدنی کا 10٪ سے زائد فیصد طبی اخراجات ادا کرنے کے لئے اپنے IRA ابتدائی واپسی کا استعمال کیا.
ہیلتھ کیریئر انشورنس
اگر آپ بے روزگار ہیں تو، آپ کی طبی انشورینس کی ادائیگی کے لئے آئی آر اے کی ابتدائی واپسی کا استعمال کیا، اور آپ کو اضافی ضروریات سے ملنے کے لۓ، آپ کو مسترد ہونا چاہئے:
- آپ نے وفاقی یا ریاستی قانون کے تحت بارہ مسلسل ہفتوں کے لئے ادائیگی کی بے روزگار معاوضہ موصول ہوئی ہے کیونکہ آپ نے اپنا کام کھو دیا.
- آپ کو آئندہ سال کے دوران IRA واپسی موصول ہوئی ہے جس میں آپ بے روزگاری معاوضہ یا اگلے سال موصول ہوتے ہیں.
- اگر آپ دوبارہ ملازم ہو چکے ہیں تو، آپ کے نئے روزگار شروع ہونے کے بعد آپ کو 60 دن سے زائد عرصے سے آپ کے آر اے اے کی واپسی نہیں مل سکی.
معذور
اگر آپ غیر فعال ہیں تو، ٹیکس کی ٹیکس کے استثناء کے لئے کوالیفائی کرنے کے لۓ ڈاکٹر کی تصدیق کی منصوبہ بندی کریں.
آئی آر ایس کی ویب سائٹ کے مطابق،
"آپ کو غیر معقول سمجھا جاتا ہے اگر آپ ثبوت پیش کر سکتے ہیں کہ آپ اپنی جسمانی یا ذہنی حالت کی وجہ سے کسی بھی قابل قدر سرگرم سرگرمی نہیں کر سکتے ہیں. ایک ڈاکٹر کو یہ بتانا چاہیے کہ آپ کی حالت موت کے نتیجے میں یا طویل، مسلسل اور غیر معتبر ہونے کی توقع کی جاسکتی ہے. مدت. "
آپ کو ایک آئی آر اے کا سامنا کرنا پڑا
- اگر آپ کسی غیر مسلم سے کسی IRA کی وراثت رکھتے ہیں، یہاں تک کہ اگر IRA مالک 59 1/2 سے کم تھا تو، آپ کو رقم واپس لینے پر جرمانہ ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت نہیں ہوگی. آپ کو ایڈجسٹ مجموعی آمدنی میں اب بھی کسی بھی آر اے اے کی واپسی شامل کرنا پڑے گی.
- اگر آپ کسی بھی عورت سے ایک IRA وارث ہوتے ہیں، اور آپ اسے اپنے IRA کے طور پر علاج کرنے کا انتخاب کرتے ہیں، تو آپ کو کسی بھی IRA کی ابتدائی واپسی کے بعد 10٪ جرمانہ ٹیکس کے تابع ہو جائے گا.
- اگر آپ کسی بھی عورت سے ایک آئی آر اے کی وراثت رکھتے ہیں، لیکن آپ IRA "وارث شدہ IRA" کے طور پر عنوان کریں گے، تو آپ 10٪ جرمانہ ٹیکس ادا کئے بغیر آئا اے کی ابتدائی واپسی حاصل کرنے کے اہل ہوں گے.
72 (ٹی) ادائیگی
داخلی آمدنی کا کوڈ سیکشن 72 (ٹی) کی طرف سے تشکیل، سبسسٹریی مساوات کی ادائیگی (SEPP) کی حکمرانی کی اجازت دیتا ہے کہ اکاؤنٹ ہولڈرز کو اپنے ریٹائرمنٹ کے اکاؤنٹس سے کسی بھی عمر میں جرمانہ سے نکالنے میں مدد ملے. آپ کو کچھ قواعد و ضوابط پر عمل کرنا ہوگا اور جاری شدہ رقم کی رقم کا حساب کرنے کے لئے منظور شدہ طریقہ استعمال کرنا ہوگا.
آپ کے SEPP کی واپسی کی مقدار کا حساب کرنے کے لئے تین آئی آر ایس منظور شدہ طریقوں ہیں. آپ کو کم از کم پانچ سال تک آپ کی واپسی کے شیڈول کے ساتھ رکھنا ضروری ہے، یا جب تک کہ آپ کی عمر 59 ½ تک نہیں ہوگی (جو بھی واقعہ بعد میں واقع ہوجائے گی) یا تمام رقم واپس لے جاۓ جاسکتے ہیں.
قابل قدر اعلی تعلیم کے اخراجات
IRA ابتدائی واپسی آپ کے، آپ کے شوہر یا آپ کے یا آپ کے بھائیوں کی طرف سے قابل اعلی اعلی تعلیم کے اخراجات ادا کرنے کے لئے استعمال کیا جاتا ہے، وہ 10٪ جرمانہ ٹیکس سے مستثنی ہیں اگر وہ قابل تعلیمی تعلیمی ادارہ ادا کی جائیں.
پہلی بار ہوم خریداری
اے آر اے کی ابتدائی واپسی کے 10،000 ڈالر تک، جو والدین یا والدین کے لئے پہلے گھر، خریدنے، یا تعمیر کرنے کے لئے استعمال کیا جاتا ہے، اپنے آپ کو، ایک بیوی، یا آپ یا آپ کے خاوند کے بچے، یا دادا، سے محروم ہوسکتا ہے. 10 فیصد جرمانہ ٹیکس اگر آپ پہلی بار گھر خریدار کے آئی آر ایس کی تعریف کرتے ہیں.
اگر آپ اور آپ کے شوہر دونوں گھر خریداروں کو پہلی دفعہ حاصل کرتے ہیں تو آپ میں سے ہر ایک آپ کے متعلقہ IRAs سے 10،000 ڈالر کی رقم کے بغیر 10 فیصد جرمانہ ٹیکس ادا کر سکتا ہے.
120 دن کے قریب ہونے سے قبل اسے حاصل کرنے کے بعد اس کی تقسیم کو مستحق حصول کے اخراجات (جس میں مناسب اختتامی اخراجات شامل ہیں) ادا کرنا ضروری ہے.
قابل اعتماد رہائشی تقسیم
ایک قابل معقول ذخائر کی تقسیم آئی اے اے کے ابتدائی دورے پر جرمانہ ٹیکس کے تابع نہیں ہے.
آئی آر ایس کے مطابق ایک تقسیم جس میں آپ وصول کرتے ہیں ایک اہل ذیلی تقسیم ہے اگر مندرجہ ذیل ضروریات پوری ہوئیں تو:
- 11 ستمبر، 2001 کے بعد آپ کو فعال ڈیوٹی میں حکم دیا گیا یا بلایا گیا تھا.
- آپ 179 دن سے زائد عرصے تک غیر فعال مدت کے لئے فعال ڈیوائس میں حکم دیا یا بلایا گیا تھا کیونکہ آپ ایک ریزرو جزو کا رکن ہیں.
- تقسیم IRA یا ایک سیکشن 401 (K) یا 403 (ب) منصوبہ یا اسی طرح کے انتظام کے تحت اختیاری ڈھالوں سے منسوب مقدار میں سے ہے.
- تقسیم حکم کی تاریخ سے پہلے نہیں ہے یا فعال ڈیوٹی پر کال کیا گیا تھا اور بعد میں فعال ڈیوٹی دور کے قریب نہیں کیا گیا تھا.
اس آرٹیکل میں بیان کردہ قواعد آن لائن آئی آر ایس اشاعت 590 سے آتے ہیں، جہاں آپ آئی آر اے کی سزا کے استثناء پر اضافی معلومات حاصل کرسکتے ہیں.