روتھ آئی آر اے کی واپسی ٹیکس فری کب ہیں؟
کیا روتھ آئی آر اے کی منتقلی ٹیکس فری ہیں؟
- جی ہاں، اگر آپ اپنی عمر کے بغیر اپنی اصل شراکت کی رقم واپس لے لیتے ہیں.
- جی ہاں، اگر آپ کی عمر 59 ½ یا بڑی ہے اور آپ کو روتھ کو 5 سال یا اس سے زیادہ وقت ملے گا (جیسا کہ آپ نے پہلے سال کے پہلے سے ماپا ہے اور آپ کے روتھ میں حصہ لیا).
- آپ کی عمر 59 ½ سے کم ہے اور آپ کو روتھ آئی آر اے کے پاس 5 سال یا اس سے زیادہ عرصہ تک ہے، لیکن تقسیم کی جا رہی ہے کیونکہ آپ غیر فعال ہیں، آپ کو روتھ کی وراثت ملتی ہے یا آپ کو استثنا ملتا ہے کیونکہ تقسیم خریدنے کے لئے استعمال کیا جا رہا ہے یا آئی آر ایس کی اشاعت 590-B، ابتدائی تقسیم، استثنائی سیکشن میں بیان کردہ پہلے گھر کی تعمیر.
روتھ آئی اے اے کی واپسی کب ٹیکس قابل ہے؟
اگر آپ کی روتھ آئی آر اے کی واپسی ٹیکس قابل ہو سکتی ہے تو:
- آپ روتھ کو کھولنے کے لئے 5 سالہ قائد سے ملاقات نہیں کی ہے اور آپ کی عمر 5 سے کم ہے. آپ آمدنی ٹیکس ادا کریں گے اور آمدنی پر 10 فیصد جرمانہ ٹیکس ادا کرے گا. اگر آپ ابتدائی واپسی کے جرم کے ٹیکس میں آٹھ استثناء میں سے ایک سے ملتے ہیں تو 10٪ جرمانہ معاف ہوسکتے ہیں.
- آپ نے پانچ سالہ قائد سے ملاقات نہیں کی ہے لیکن آپ کی عمر 59 سے زائد ہے : آمدنی واپس لے جانے والی آمدنی اور آمدنی کے ٹیکس کے تحت شامل کیا جائے گا لیکن 10 فیصد جرمانہ ٹیکس کے تابع نہیں ہوگا.
- آپ نے 5 سالہ حکمران سے ملاقات کی ہیں لیکن ابھی تک 59 ½ نہیں ہیں : آمدنی واپس لے جانے والی آمدنی اور آمدنی کے ٹیکس اور 10 فیصد جرمانہ ٹیکس کے تابع ہونے پر غور کیا جائے گا. اگر آپ IRS اشاعت 590 کے صفحہ 64 پر درج کردہ استثنیات میں سے ایک سے ملیں تو 10٪ جرمانہ معاف ہوسکتے ہیں.
مندرجہ ذیل حصے آمدنی کے بارے میں بات چیت کرتے ہیں. آمدنی بھی شراکت یا تبادلوں کی مقدار کے طور پر نہیں ہیں. جب آپ روتھ آئی آر اے سے نکلتے ہیں، تو آپ کو ایک خاص حکم میں پیش آنے کی ضرورت ہوتی ہے جب تک کہ واپسی کا حصہ حصہ، تبادلوں یا آمدنی ہے. یہ کیسے کام کرتا ہے:
باقاعدگی سے سب سے پہلے شراکت واپس لے لی ہیں . چونکہ آپ روتھ کو کھولنے کے بعد یہ عمر یا لمبائی سے قطع نظر ٹیکس سے آزاد ہوتے ہیں.
تبادلوں اور رولرور پہلی لمحے میں سب سے پہلے کی بنیاد پر ہے . ٹیکس قابل حصہ جس میں آپ کو مجموعی آمدنی میں شامل کرنا پڑا تھا، پہلے سے پہلے تبادلوں / رول رولور کے غیر ٹیکس قابل حصہ. تبادلوں یا روللوور رقم جسے بعد میں واپس لے لیا گیا ہے وہ 10 فیصد جرمانہ ٹیکس کے تابع ہوسکتا ہے. یہ حکم ارادہ رکھتا ہے کہ وہ 59 ½ سال سے کم عمرہ افراد کو باقاعدگی سے IRA لے، اسے روتھ میں تبدیل کرنے اور پھر اگلے سال تقسیم کرنے کے لۓ روایتی آئی آر اے کی ابتدائی واپسی کے لئے ٹیکس ٹیکس کو مسترد کرے.
اس سے روکنے کے لئے، جب آپ روتھ کو تبدیل کرتے ہیں، تو 5 سالہ گھڑی شروع ہوتا ہے اور 5 سالہ گھڑی سے قبل واپس لے جانے والے تبادلے کے وقت میں کسی بھی رقم میں آمدنی میں شامل ہونا پڑتا ہے. 10٪ جرمانہ ٹیکس. یہ 10٪ جرمانہ روتھ کے تبادلے سے تقسیم ہونے والے اخراجات پر لاگو نہیں ہوتا جو 59 سال یا بعد میں ہوتا ہے.
شراکت پر آمدنی واپس لے جانے والے اداروں پر آمدنی آمدنی کے ٹیکس اور 10٪ جرمانہ ٹیکس کے تابع ہیں جب تک کہ آپ مندرجہ بالا حصے میں 2 یا 3 کے تحت اہلیت سے ملیں.
مثال
مندرجہ ذیل قوانین کو اپنانے کے لۓ آپ کو دکھانے کے لئے چند مثالیں ہیں.
سیلی
سیلی 58 ہے. وہ اپنی پہلی روتھ کھولتا ہے اور $ 6،000 میں حصہ لیتا ہے اور روایتی آئی آر اے سے 50،000 $ اس روتھ اررا میں بدلتا ہے. دو سال بعد، سیلی 60 کروڑ ڈالر کی رتو آئی آر اے کے ساتھ پہنچ جاتا ہے. وہ موٹر گھر خریدنے کے لئے سب کو نقد کرتا ہے.
سلیے $ 6،000 کے اس کے عہدوں پر کوئی ٹیکس نہیں دیتا اور تبادلے سے 50،000 ڈالر کی آمدنی ٹیکس یا 10٪ جرمانہ ٹیکس ادا نہیں کرتی ہے کیونکہ اس نے پہلے ہی اس وقت ٹیکس ادا کیا ہے جب وہ تبدیل ہوجائے گی اور اس کی سزا نہیں ہے کیونکہ وہ 59 سال سے زائد ہے. وہ صرف 4،000 $ عائد آمدنی پر قابل آمدنی ٹیکس ادا کرتا ہے کیونکہ اس نے 5 سالہ حکمران سے ملاقات نہیں کی ہے.
اگر سیلی صرف 56،000 $ واپس لے لیتے ہیں تو اس میں سے کوئی بھی ٹیکس قابل نہیں ہو گا اور آمدنی ایک اور 3 سال تک باقی ہوسکتی ہے جب اسے ٹیکس فری سے نکال دیا جاسکتا ہے.
جان
جان 58 ہے اور 20 کروڑ ڈالر کے توازن کے ساتھ 5 سال سے زائد روتھ آئی آر اے کا حامل ہے. اس سے $ 10،000 اس کی حقیقی شراکت سے آیا اور گزشتہ سال انہوں نے روایتی آئی آر اے سے 8،000 ڈالر اپنے روتھ کو تبدیل کر دیا. ایک اور $ 2،000 روتھ سرمایہ کاری کے حصول سے ہے. جان اپنے پورے روتھ آر اے اے میں نقد کرتا ہے.
10،000 ڈالر کی واپسی کے پہلے، اس نے کوئی ٹیکس ادا نہیں کیا ہے، کیونکہ وہ اپنی اصل شراکت کو دور کررہے ہیں. اگلے $ 8،000 کی واپسی پر، وہ 10 فیصد جرمانہ ٹیکس ادا کرتا ہے کیونکہ تبادلوں کے بعد 5 سال سے کم عرصے سے اس کی ادائیگی ہوتی ہے.
آخری $ 2،000 کی واپسی، جس میں تمام سرمایہ کاری کے حصول ہیں، وہ آمدنی کے ٹیکس اور 10 فیصد جرمانہ ٹیکس ادا کرتی ہے کیونکہ وہ 5 سالہ قواعد کی دوہری ضروریات کو پورا نہیں کرتا اور 59 سال سے زائد عمر تک پہنچتا ہے، اور معافی کے لئے اہل نہیں ہے. . اگر وہ 59 سال سے زائد تھا تو، وہ واپسی کے اس حصے پر کوئی ٹیکس ادا نہیں کرے گا. اگر وہ 59 سال سے زائد تھا تو اس نے 5 سالہ قواعد کو پورا نہیں کیا تھا، وہ آمدنی کے ٹیکس ادا کرے گا لیکن اس کے پیچھے اس حصے پر جرمانہ ٹیکس نہیں ہوگا.
Roth 401 (K) مختلف ہیں
اوپر سے نکلنے والی ہدایات آپ کو بتاتی ہیں کہ اگر آپ روتھ کی تقسیم پر ٹیکس ادا کرے گا. ذہن میں رکھو، روتھ 401 (کی) ایس، نامزد شدہ روتھ اکاؤنٹس کہتے ہیں ، تھوڑا سا مختلف کام کرتے ہیں، لہذا اگر آپ کو روتھ 401 (ک) میں کام کرنا پڑے گا تو اس کے اوپر تمام قوانین لاگو نہیں ہوتے.