متفق فنڈ ٹیکس کے بارے میں سوالات کے جوابات حاصل کریں
لیکن ملٹی فنڈ ٹیکس پر سوالات اور جواب دینے سے پہلے، ان بنیادی اکاؤنٹ کو ذہن میں رکھیں:
ٹیکس کے سلسلے میں، دو بنیادی اقسام کی سرمایہ کاری کے اکاؤنٹس ہیں:
- ٹیکس قابل اکاؤنٹس: یہ اکاؤنٹس ہیں جن کے بعد ٹیکس کے بعد مالیات اور آمدنی جیسے فنڈز فراہم کیے جاتے ہیں، جیسے منافع اور دلچسپی، اس سال میں سرمایہ کاری کرنے والے ٹیکس قابل ہیں. اس کے علاوہ، سرمایہ کاری (حاصلات) سرمایہ کاری کے بعد ٹیکس دہندگان ہیں. ان اکاؤنٹس کی مثال انفرادی بروکرج اکاؤنٹس، مشترکہ بروکرج اکاؤنٹس، اور بینکوں میں سب سے بچت اکاؤنٹس شامل ہیں.
- ٹیکس سے متعلق معاوضہ اکاؤنٹس: یہ اکاؤنٹس ٹیکس سے قبل ڈالر کے ساتھ فنڈز فراہم کیے جاتے ہیں اور / یا اکاؤنٹ میں سرمایہ کاری کی آمدنی (ترقی) جب تک سرمایہ کاری اکاؤنٹ میں نہیں رہتی ہے. مثال کے طور پر IRAs، 401 (K) اور سالانہ سال شامل ہیں.
اور مزید عدم اطمینان کے بغیر، میں نے آپ کو متفق فنڈ ٹیک کے جواب میں اکثر جواب دیا (سوالات):
متوازی فاؤنڈیشن لواحقات ٹیکس کیا ہیں؟
اسٹاک، بانڈز، یا باہمی فنڈز کے حصول دار (سرمایہ کاروں) کے حصول کے حصول میں منافع. یہ ادائیگی کمپنی کے منافع کی نمائندگی کرتی ہیں جو حصص ہولڈرز میں تقسیم کیے جاتے ہیں. متوازی فنڈ سرمایہ کاروں کا انتخاب کرے گا اگر وہ دوبارہ حاصل کرنے کے لئے منافع بخش (فنڈ کے زیادہ حصص خریدنے کے لئے) یا کسی نقد ادائیگی کے طور پر یا کسی دوسرے اکاؤنٹ میں جمع کرنا چاہتے ہیں.
یہ نوٹ کرنا ضروری ہے کہ باہمی فنڈ حصص داروں کو فنڈ کے منافعوں پر ٹیکس کیا جاسکتا ہے، یہاں تک کہ اگر یہ رقم فنڈ کے اضافی حصص میں نقد یا دوبارہ حاصل کی جاتی ہے یہاں تک کہ اگر.
متغیر فنڈ منافع عام طور پر یا تو عام آمدنی (انفرادی آمدنی ٹیکس کی شرح پر ٹیکس کردہ) کے طور پر یا قابل اہل منافع (ایک 15٪ زیادہ سے زیادہ کی شرح تک ٹیکس قابل) کے طور پر ٹیکس کیا جاتا ہے. ٹیکس فارم 1099-ڈیوی پر عام اور قابل اہتمام منافعوں کو ملٹی فنڈ سرمایہ کاروں کو بتایا جاتا ہے. ٹیکس فائلوں کے مقاصد کے لئے، باہمی سرمایہ کار (ٹیکس دہندہ) فارم 1040، شیڈول بی، اور فارم 1040، لائن 9a اور 9 بی پر منافع کی رپورٹ کریں گے.
میں اپنے 1099 فارم کے ساتھ کیا کروں؟
اگر آپ 1099 وصول کرتے ہیں تو مطلب یہ ہے کہ آپ ٹیکس ادا کرتے ہیں؟ 10 درجن سے زائد مختلف اقسام کی 10 سے زیادہ اقسام ہیں لیکن 1099 فارم سب سے عام سرمایہ کاری کی سرگرمیوں سے پیدا ہوتے ہیں جیسے لابینج، سرمائی فوائد، اور ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس (IRA، 401k، 403b) کی تقسیم. 1099-R، 1099-DIV، 1099-INT اور 1099-ق میں سرمایہ کاروں کی جانب سے موصول ہونے والی 1099 کی سب سے عام اقسام شامل ہیں.
- 1099-آر: اس فارم کو ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس کے سرپرست سے آپ کو بھیجیۓ، جیسے IRA، وقفے، پنشن، منافع کی شرائط منصوبہ یا 401 (کی) منصوبہ ، جب آپ کسی قسم کی تقسیم کی ہے ٹیکس سال کے دوران. ذہن میں رکھو کہ تقسیم ضروری طور پر نقد واپسی کا مطلب نہیں ہے . صرف ایک رکاوٹ ڈالیں، مطلب یہ ہے کہ رقم اکاؤنٹ سے باہر نکل گیا. تقسیم کی اقسام کی مثالیں جزوی یا مکمل نقد واپسی یا آئی آر اے روللوور میں شامل ہیں.
- 1099-ڈیئ: یہ فارم ایک سرمایہ کاری کرنے والے کو ایک باہمی فنڈ کمپنی سے بھیجا جاتا ہے تاکہ ٹیکس قابل سال کے دوران سرمایہ کاری کو ادا کرنے والے تمام منافعوں اور سرمایہ کاریوں کا ریکارڈ ظاہر کرے. کچھ سرمایہ کاروں کو فارم 1099-ڈیوی کے ساتھ الجھن مل سکتی ہے کیونکہ ان سالوں میں کسی بھی لواحقین یا دارالحکومت کے حصول سے کسی بھی نقد رقم نہیں مل سکی. یہاں تک کہ اگر آپ کو منافع بخش منافع حاصل کرنے کا انتخاب ہوتا ہے تو، آپ نے ابھی تک لابانش حاصل کیا ہے. اور اگرچہ آپ نے اپنے باہمی فنڈ کے حصص کو فروخت نہیں کیا ہے، تو آپ اب بھی ملٹی فنڈ کی سرمایہ کاری حاصل کرسکتے ہیں.
- 1099-INT: یہ فارم ادارے، جیسے بینکوں سے، جو ٹیکس سال کے دوران کم از کم $ 10 کی سود کی ادائیگی حاصل کی جاتی ہے، سے بھیجی جاتی ہے. دلچسپی، منافع کے ساتھ الجھن نہیں، بینک بچت اکاؤنٹس میں، سب سے زیادہ عام، جمع کی سرٹیفکیٹ، اور پیسے مارکیٹ کے اکاؤنٹس ہے .
- 1099-ق: یہ فارم سرمایہ کاروں کو بھیجا جاتا ہے جو CoverDell تعلیمی بچت اکاؤنٹ (ای ایس اے) یا دفعہ 529 منصوبے سے تقسیم موصول ہوئی ہے. عام طور پر، ٹیکس دہندگان کو تقرری پر ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت نہیں ہے جو قابل تعلیم تعلیم کے اخراجات سے کم یا برابر ہے.
1099 فارم عام طور پر دونوں آئی آر ایس اور انفرادی ٹیکس دہندہ سے ادارے (یعنی باہمی فنڈ کمپنی یا بینک) کو بھیجے گئے ہیں جنہوں نے لابینڈ، سرمایہ کاری، دلچسپی یا نقد رقم کی واپسی کو تقسیم کیا. لہذا یہ ہمیشہ انفرادی طور پر ضروری نہیں ہے کہ اپنی کاپی آئی آر ایس کو اپنے ٹیکس فائلوں کے ساتھ بھیجیں.
تاہم، 1099s اور دیگر دستاویزات کو برقرار رکھنے کے لئے ضروری ہے جو آپ کے قابل ٹیکس اور غیر ٹیکس قابل سرگرمی کے معاون ثبوت فراہم کرے. دوسرے الفاظ میں، سرمایہ کار ٹیکس کی آڈٹ کے لئے تیار رہیں، جو آپ کے ٹیک ٹیکس کی دستاویزات کی ضرورت ہوگی.
فارم 5498 ٹیک ٹیکس دستاویز ہے جو ٹیکس سے معزول اکاؤنٹس کے حامل ہیں، روایتی IRA، روتھ آئی آر اے، SEP-IRA، یا سمپل IRA. یہ فارم مالیاتی ادارے کے ذریعہ بھیجی جاتی ہے جہاں آپ اپنا اکاؤنٹ رکھنا اور ایک کاپی آئی آر ایس کو بھیج دیا جاتا ہے. لہذا آپ کو اپنے سالانہ 1040 ٹیکس فائلنگ کے ساتھ اپنے 5498 آئی آر ایس میں بھیجنے کی ضرورت نہیں ہے. آپ کو ہر اکاؤنٹ کے لئے 5498 فارم بھی مل جائے گا.
فارم 5498 معلوماتی مقاصد کے لئے ہے اور آپ کی شراکت میں شامل ہونے والی رقم شامل ہے، سال کے اختتام کے مطابق منصفانہ مارکیٹ کی قیمت، اور کم سے کم تقرری لینے کی معلومات. آپ کے 1099 آر آر کے ساتھ ، آپ کے 5498 ٹیکس سال کے بعد 31 جنوری تک (پوسٹ مارک) بھیجے جائیں گے.
متفق فنڈز کی سرمایہ کاری کی تقسیم کیا تقسیم ہے؟
اسٹاک ملٹی فنڈز درجنوں یا سینکڑوں اسٹاک میں سرمایہ کاری کر سکتے ہیں. اکثر باہمی فنڈ مینیجر کسی بھی سال کے دوران متعدد اسٹاک کے اندر اندر کئی اسٹاک کے حصص خریدنے اور فروخت کرے گا. جب مینیجر ان اسٹاک کو فروخت کرتا ہے جو اس وقت سے اس قدر قیمت حاصل کر لیتا ہے جب اس نے ان اسٹاکوں کو خریدا ہے، تو یہ تجارت سرمایہ کاری کے حصول پیدا کرتی ہیں، جس کے بعد سرمایہ کار (آپ) کے ساتھ گزر چکا ہے.
میں Mutual Funds پر اوسط بنیاد کی کس طرح حساب کروں؟
جب آپ اپنے باہمی فنڈز (یا دیگر سرمایہ کاری کی اقسام) کو فروخت کرتے ہیں تو ٹیکس مقاصد کے لئے آپ کے فائدہ یا نقصان کا تعین کرنے کی لاگت کی بنیاد استعمال ہوتی ہے. لاگت کی بنیاد ایک باہمی فنڈ (یا دوسری اثاثہ) کے علاوہ پنچھی لابحدود اور قیمتی سرمایہ دارانہ حصول کی خریداری کی قیمت ہے.
بس رکھو اگر آپ اپنے باہمی فنڈ کو اعلی قیمت پر فروخت کرتے ہیں (نیٹ اثاثہ ویلیو یا این اے اے کے طور پر بیان کردہ) کے مقابلے میں آپ اسے خریدنے کے بجائے، آپ کو فائدہ ہے. اگر آپ اسے کم قیمت پر فروخت کرتے ہیں تو آپ کو نقصان ہے.
لیکن کیا ہوتا ہے جب آپ مختلف وقتوں اور قیمتوں میں ملٹی فنڈز کے حصص خریدتے ہیں؟
جب آپ مختلف وقتوں اور قیمتوں میں باہمی فنڈ حصص حاصل کرتے ہیں، تو آپ کو اوسط بنیاد کا حساب کرنا ہوگا.
اوسط بنیاد کا حساب کرنے کے لئے (IRS.Gov - متعدد فنڈز (اخراجات، تقسیم، وغیرہ) سے
- باہمی فنڈ میں آپ کے مالک کے تمام حصوں کی لاگت شامل کریں.
- اس حصول کو تقسیم کریں جو آپ کے مالک ہیں. یہ آپ کو آپ کا اوسط فی صد حصہ فراہم کرتا ہے.
- فروخت کردہ حصص کی تعداد میں اوسط فی فی حصص ضرب کریں.
آپ اب آپ کی اوسط بنیاد پر لگانے کے لئے ڈبل قسم کا طریقہ استعمال نہیں کرسکتے ہیں.
نیٹ غیر حقیقی قدر کی قدر (NUA) کیا ہے؟
جب آپ اپنے 401 (K) سے اپنی کمپنی کے اسٹاک کو واپس لینے اور نیٹ ورک بروکرج اکاؤنٹس میں منتقل کرنے کے لۓ نیٹ غیر حقیقی تعریف) NUA (ہوسکتا ہے. NUA اہم ہے اگر آپ کے پاس کمپنی کا اسٹاک ہے جس نے نمایاں طور پر تعریف کی ہے اور آپ اسٹاک کو ٹیکس منتقل کردہ ملازمین سپانسر ریٹائرمنٹ کی منصوبہ بندی سے لے رہے ہیں، جیسے 401 (k). ذہن میں رکھو کہ اس طرح کی تقسیم عام طور پر صرف اس وقت کی اجازت دی جاسکتی ہے جب آپ کے پاس ایک واقعہ ہوتا ہے، جیسے روزگار کی ریٹائرمنٹ یا ختم.
تقسیم پر، این او اے اے عام آمدنی ٹیکس کے تابع نہیں ہے. لہذا، کمپنی کے اسٹاک کی منتقلی کو باقاعدگی سے بروکرج اکاؤنٹ میں ایک ٹیکس سے خارج ہونے والی بچت کی گاڑی، جیسے ایک انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ (آر آر اے) کے بجائے تبدیل کرنے کے لۓ ہوسکتا ہے.
اس طرح، آپ کے حصص پر کوئی فائدہ ٹیکس کیا جائے گا (جب بھی آپ حصص کو فروخت کرنے کا فیصلہ کرتے ہیں) طویل مدتی سرمایہ کاری کی شرح میں، جو 15 فیصد کم ہوسکتی ہے. تاہم، اگر آپ اپنی کمپنی کا اسٹاک IRA میں رکھے تو، عام آمدنی کی شرح میں تمام اخراجات ٹیکس کئے جاتے ہیں، جو 35 فیصد زیادہ ہوسکتا ہے.
میں متعدد فنڈز کے ڈبل ٹیکس سے کیسے بچ سکتا ہوں؟
متفقہ فنڈز دیگر سرمایہ کاری سیکورٹیز جیسے اسٹاک کے طور پر نہیں ہیں، کیونکہ وہ سنگل محکمہ ہیں، جس میں پولیو سرمایہ کاری کہا جاتا ہے، جس میں درجنوں یا سینکڑوں دیگر سیکیوریٹیز بھی شامل ہیں.
لہذا ملٹی فنڈ مینجمنٹ کے ایک حصے کے طور پر ٹیکس قابل سرگرمی آپ کو ٹیکس ذمہ داری کے ساتھ گزرتا ہے، باہمی فنڈ سرمایہ کار. مثال کے طور پر، اگر آپ کے باہمی فنڈ میں اسٹاک ہو تو منافع ادا کرتا ہے، پھر فنڈ مینیجر نے اسٹاک میں اس سے زیادہ قیمت پر اسٹاک فروخت کیا ہے یا اس کے لئے ادائیگی کی ہے، آپ کو دو سطحوں پر ٹیکس ادا کرنا ہوگا: 1) ایک لابحدود ٹیکس، عام طور پر آمدنی کے طور پر ٹیکس دیا، اور 2) ایک سرمایہ کاری ٹیکس، جس میں دارالحکومت کی شرح کی شرح پر ٹیکس دیا جائے گا.
اور اگر آپ نے صرف چند مہینوں کے لئے ملٹی فنڈ رکھی ہے اور کسی بھی حصص کو فروخت نہیں کیا ہے، تو ممکن ہے کہ آپ ایک طویل مدتی سرمایہ کاری حاصل کرسکیں (ملٹی فنڈ کو ایک سال سے زائد عرصے سے اسٹاک منعقد کیا جائے) . لہذا آپ پر تقسیم کردہ ٹیکس ملٹی فنڈ کے اندر سرگرمیوں کی وجہ سے ہیں، نہ ہی آپ کی سرمایہ کار سرگرمیوں کی وجہ سے.
جب آپ اپنے باہمی فنڈ کو فروخت کرنے کے لئے جاتے ہیں، تو یاد رکھیں کہ آپ نے پہلے سے ہی ٹیکس ادا کئے ہیں، جس میں ریفریجویٹ کیا گیا ہے. مثال کے طور پر، اگر آپ $ 10،000 میں ایک باہمی فنڈ خریدیں اور بعد میں اسے $ 15،000 میں فروخت کریں تو آپ $ 5،000 کی سرمایہ کاری ٹیکس، ٹیکس ادا کرتے ہیں؟ ضروری نہیں! اگر آپ نے اپنے انعقاد کے دوران 1،000 ڈالر کا منافع بخش ٹیکس ادا کیے ہیں، تو آپ کے ٹیکس قابل حصہ صرف 4،000 ڈالر ہو سکتا ہے.
میں کس طرح ملٹی فنڈز کی سرمایہ کاری کرتا ہوں اور ٹیکس کو کم کروں؟
آپ نے شاید سرمایہ کاری کے انتخاب کے بارے میں سوچ کا بڑا معاملہ دیا ہے اور اثاثہ مختص کے لئے حکمت عملی کو لاگو کیا ہے لیکن آپ کو اثاثہ مقام کے بارے میں زیادہ سوچ نہیں دیا جاسکتا ہے یا آپ کے ملحقہ فنڈز بہترین سرمایہ کاری کیے جاتے ہیں .
بروکرج اکاؤنٹس کے مقابلے میں ٹیکس سے متعلق شدہ اکاؤنٹس میں ٹیکسشن بہت اہم ہے. ایک ٹیکس سے متعلق شدہ اکاؤنٹ، جیسے آئی آر اے یا 401 (K) میں باہمی فنڈز کی فروخت، سرمایہ ٹیکس ٹیکس پیدا نہیں کرے گا. دراصل، فروخت کے فنڈز بالکل کوئی ٹیکس پیدا نہیں کرتی ہیں (اگرچہ دیگر ملٹی فنڈ فیس لاگو کر سکتے ہیں). اس کے علاوہ، IRAs یا 401 (k) کے بعد میں بعد میں واپس لے جانے کے بعد، ریٹائرمنٹ کے طور پر لین دین سے آمدنی ٹیکس نہیں کی جاتی ہے.
یاد رکھیں کہ بروکرج اکاؤنٹس میں منعقد سرمایہ کاری دارالحکومت کے حصول اور سود آمدنی (منافع بخش) پر ٹیکس کیا جاتا ہے. مثال کے طور پر، اگر آپ قیمت پر ( این اے او ) قیمت پر ایک ملٹی فنڈ بیچتے ہیں جس سے آپ نے اس کی قیمت خریدی تھی، آپ کے پاس ایک ایسا فائدہ ہوگا جس کے لئے آپ ٹیکس ادا کرتے ہیں. اس کے علاوہ، بروکرج اکاؤنٹس میں سرمایہ کاری پر کسی بھی سود آمدنی (منافع بخش) آمدنی عام آمدنی کے طور پر ٹیکس کیا جاتا ہے، جیسے ہی جب وہ نرس سے ادائیگی کرتے ہیں.
لہذا، جب آپ کے سرمایہ کاری کے مقاصد کے لئے ممکن ہو اور مناسب ہو تو، آپ اپنے 401 (کی) یا آئی آر اے میں آمدنی پیدا کرنے والے سرمایہ کاری جیسے بانڈ فنڈز اور ڈویڈنڈ پروڈکشن سٹاک فنڈز کو برقرار رکھنے سے ٹیکس کم کر سکتے ہیں، اور اپنے ٹیکس موثر فنڈز کو برقرار رکھنے کے لۓ ٹیکس کم کر سکتے ہیں. جیسے کہ ترقی اسٹاک فنڈز، چھوٹے ٹوپی اسٹاک فنڈز، انڈیکس فنڈز، اور ای ٹی ٹیز، آپ کے ٹیکس قابل بروکرج اکاؤنٹ میں.
آئی آر ایس کی اشاعت 550 ہے جہاں آپ کو ملٹی فنڈز اور پیسے مارکیٹ فنڈز کے ٹیکس کے علاج کے بارے میں اہم معلومات ملے گی.
پب 550 بیان کرتا ہے:
- کیا سرمایہ کاری آمدنی ٹیکس قابل ہے اور کیا سرمایہ کاری کے اخراجات کٹوتی ہیں،
- جب آپ اپنے ٹیکس ریٹرن پر ان اشیاء کو کیسے ظاہر کرتے ہیں،
- سرمایہ کاری کی جائیداد کے موافقت پر کس طرح حاصل کرنے اور نقصانات کی رپورٹ کا تعین،
- اور پراپرٹی کی تجارت اور ٹیکس پناہ گاہوں کے بارے میں معلومات.
ٹیکس لاگت کی شرح کیا ہے اور میں اسے کیسے تلاش کروں؟
ٹیکس کی قیمت تناسب سالانہ سالانہ واپسی کی رقم کا تعین کرتا ہے جو سرمایہ کار ٹیکس سے محروم ہو جاتا ہے. مثال کے طور پر، اگر ملٹی فنڈ کے ٹیکس کی لاگت کا تناسب 2 فیصد ہے اور فنڈ کی واپسی 10 فیصد ہے، ٹیکس کے بعد سرمایہ کار کی خالص واپسی 8 فیصد ہے. ٹیکس موثر فنڈز تلاش کرنے کے لئے، آپ کو کم ٹیکس کی لاگت کے اخراجات نظر آئے گا.
مارٹنگ سٹار ایک باہمی فنڈ تحقیق اور تجزیہ کمپنی ہے جو ٹیکس کی لاگت کا اندازہ لگاتا ہے اور اسے فراہم کرتا ہے. یہاں ان کی سائٹ پر یہ کس طرح تلاش کرنا ہے:
- Morningstar.com پر جائیں.
- صفحہ کے اوپر اوپر ٹکر علامت درج کریں.
- اب آپ فنڈ کے "اقتباس" کے صفحے پر ہیں.
- ٹول بار پر "ٹیکس" کے لنک کو براہ راست فنڈ کے نام کے نیچے کلک کریں.
- ٹیکس کی قیمت کا تناسب اس صفحے پر ہے.
اگر آپ کے پاس کوئی سوالات ہیں تو، اندرونی آمدنی کی خدمات کی ویب سائٹ IRS.gov پر کرنے کی کوشش نہ کریں. یہ ممکنہ طور پر پیچیدہ نہیں ہے جیسا کہ آپ سوچ سکتے ہو!
ڈس کلیمر: اس سائٹ پر معلومات بحث کے مقاصد کے لئے فراہم کی جاتی ہے، اور ٹیکس مشورہ یا سرمایہ کاری کے مشورے کے طور پر غلط استعمال نہیں کیا جانا چاہئے. اپنے ٹیکس کی حالتوں پر بہترین ہدایات کے لئے ایک ٹیکس پیشہ ور سے رابطہ کریں. کسی بھی حالت میں اس کی معلومات کو سیکورٹیز خریدنے یا فروخت کرنے کی سفارش نہیں کرتی ہے.