اطلاعات کی اطلاع دی گئی ہے
فارم 5498 مختلف قسم کے اکاؤنٹ کی معلومات کی رپورٹ کرتی ہے، بشمول:
- IRAs، HSAs اور ای ایس اے کی منصوبہ بندی کے لئے کئے گئے شراکت دار
- آئندہ 31 دسمبر تک IRAs یا دیگر اکاؤنٹس کی مناسب مارکیٹ کی قیمت
- چاہے اکاؤنٹ ہولڈر کو لازمی طور پر کم از کم تقسیم کرنا شروع ہو
ہر مالیاتی ادارے میں - آپ کو ہر ایک قسم کے اکاؤنٹ کے لئے فارم 5498 ہونا چاہئے - روایتی IRA، روتھ آئی آر اے، SEP آررا اور دیگر. اگر آپ کو ایک ہی بینک میں SEP آئی آر اے اور ایک روتھ آئی آر اے ہے تو، بینک ہر اکاؤنٹ کیلئے ایک فارم 5498 جاری کرے گا، لیکن مالیاتی ادارے اسی قسم کے تمام اکاؤنٹس کو ایک فارم 5498 میں جمع کرے گی. مثال کے طور پر، تمام روتھ آر اے اے ایک مخصوص بینک ایک فارم پر رپورٹ کیا جائے گا.
فارم کی تین اقسام 5498
5498 کے فارم تین فارموں میں آتے ہیں، ان کی رپورٹنگ کیا ہے.
- فارم 5498 فارم، آئی آر اے کی شرائط کی معلومات انفارمیشن ریٹائرمنٹ کے اکاؤنٹس کے بارے میں معلومات جیسے روایتی IRAs ، روتھ IRAs ، SEP IRAs اور سمپل IRA منصوبوں.
- فارم 5498-SA صحت کی بچت اکاؤنٹس (HSAs) کے بارے میں معلومات کی اطلاع دیتا ہے.
- فورڈ ڈیل تعلیمی بچت اکاؤنٹس کے بارے میں معلومات 5498-ای ایس کی رپورٹ کرتی ہے.
جب آپ کو فارم 5498 ملے گا
فارم 5498 فارم 31 جنوری کو IRA اکاؤنٹ ہولڈرز کو بھیجا جاتا ہے جو کم از کم تقسیم کی ضرورت ہوتی ہے. باکس 11 کی جانچ پڑتال کی جائے گی اگر آپ موجودہ سال کے دوران 70 1/2 تک پہنچ جائیں گے. یہ باکس ایک یاد دہانی کے طور پر کام کرتا ہے کہ آپ کو RMDs لینے کے بعد شروع ہونے والی سال 1 اپریل کے بعد سے شروع کرنا شروع ہوسکتا ہے جس میں آپ 70 /
دوسری صورت میں، اگر آپ کو RMDs لینے کی ضرورت نہیں ہے، تو یہ ادارہ 31 مئی تک آپ کے فارم بھیجنے کے لئے ہے.
آئی ایم ایس کے ساتھ 31 مئی کو فارم 5498 بھی درج کی جانی چاہئے. 15 اپریل تک تک پچھلے ٹیکس سال کے قیام پر مشتمل 54.9 فارم پر روایتی اور روتھ آئی آر اے اکاؤنٹس کے لئے شامل ہیں، بہت سے آئی آر اے اکاؤنٹ ہولڈرز وصول کرنے کے لئے مئی تک یہ معلومات نہیں ملیں گی. ، لیکن آپ کو ضرور اپنے ریکارڈ میں ہونا چاہئے.
اپنی ٹیکس واپسی پر اس معلومات کو شامل کرنے کی ضرورت ہے
آپ نے زیادہ سے زیادہ امکانات میں پہلے سے ہی آپ ٹیکس واپسی پر 5498 فارم پر پایا کسی بھی معلومات شامل ہیں. زیادہ سے زیادہ لوگ جو پہلے سے ہی مئی کے اختتام تک اپنے ٹیکس ریٹائر کر چکے ہیں ان کی واپسیوں میں ترمیم یا ترمیم نہیں ہوگی. 5498 فارم میں زیادہ سے زیادہ معلومات کی تصدیق کے طور پر آپ کو آئی آر ایس کو پہلے ہی فراہم کی گئی ہے. یہاں تک کہ، یہ ایک اچھا خیال ہے کہ اس بات کا یقین کرنے کے لئے کہ آپ کے ریکارڈ اور ٹیکس کی واپسی کے ساتھ فارم سے متعلق معلومات کی اطلاع دی گئی ہے.
معلومات کو کیسے کراسکتے ہیں
آئی آر اے کے لئے شراکت کی رقم آئی آر اے کے فنڈز کی آخری تاریخ کے ذریعہ تمام عام شراکتوں کی عکاسی کرتا ہے، عام طور پر 15 اپریل کو خاص ٹیکس سال کے لئے. SEP اور سمپل منصوبوں کے لئے شراکت کی رقم کیلنڈر سال کے دوران کئے جانے والے تمام شراکت داروں کو قطع نظر شراکت دار کی طرف سے نامزد ٹیکس سال کے مطابق ہوتی ہے.
فارم 5498 تمام شراکت داروں کی عکاسی کرتا ہے، یہاں تک کہ اگر کچھ یا ان سبھی کو واپس لے لیا گیا ہے.
- روایتی آئی آر اے کے شراکت داروں کو 5498 فورم کے باکس میں 1 میں رپورٹ کیا جاتا ہے. کٹوتی روایتی آئی آر اے کی مدد فارم 1040، لائن 32 پر درج کی جاتی ہے. غیر محدود قابل روایتی آئی آر اے فارم 8606، لائن 1 پر درج کی جاتی ہیں. 5498 فارم کے باکس 1 میں دکھایا گیا رقم شامل ہیں. روایتی آئی آر اے کے تمام شراکت دار ہیں جو پچھلے ٹیکس سال کے طور پر نامزد کیے گئے ہیں.
- روتھ آئی اے اے کے لئے آپ کی ٹیکس کی واپسی پر کوئی اطلاع نہیں ہے. اس کے باوجود، فارم 5498 کے باکس 10 میں دکھایا گیا رقم جس میں آپ نے روتھ آئی آر اے کے لئے کئے جانے والے تمام شراکت داروں کو ظاہر کیا ہے جو پچھلے ٹیکس سال کے طور پر نامزد کیا گیا تھا.
- اگر آپ خود کار طریقے سے ہیں تو، SEP اور SIMPLE IRA کے لئے شراکت فارم 1040، لائن 28 پر درج کی جاتی ہیں. ملازم کے اکاؤنٹ میں کسی آجر کے ذریعہ SEP اور SIMPLE IRA کی شراکت ملازمت کے 1040 پر ظاہر نہیں ہوتے ہیں، لیکن انہیں ظاہر ہونا چاہیے ایک باکس کے ساتھ آپ کے ڈبلیو 2 پر باکس میں 12. کوڈ ایف ایک اشارہ IRA اشارہ کرتا ہے، اور کوڈ ایس سمپل IRAs کے لئے ہے. SEP اور سمپل شراکت داروں کو عکاسی کرتا ہے کہ اصل میں کیلنڈر سال کے دوران اہم کردار ادا کرتا ہے بجائے روایتی اور روتھ آر اے اے کی مدد سے.
- رولولوور کی شراکت فارم 5498 کے باکس 2 میں ظاہر ہوتا ہے. آپ کو براہ راست کسی بھی فارمولس 1099-R کے ساتھ ملنا چاہئے جو آپ نے براہ راست روللوورز اور کسی بھی غیر مستقیم روللوورز کو پیش کیا.
- روتھ آئی آر اے کے تبادلے فارم 5498 میں باکس میں شامل ہوتے ہیں. یہ آپ کو کسی بھی فارم 1099-R کے ساتھ ملنا چاہئے جو آپ روتھ آئی آر اے کے تبادلے کو موصول ہوئے ہیں، اور وہ آپ کے فارم 8606 پر 8، 16 یا 21 لائنوں پر ظاہر ہوتے ہیں.
- آپ فارم سپیکنگ اکاؤنٹس کو باکس نمبر 5498-SA میں 2 باکس میں تلاش کریں گے. یہ گزشتہ پچھلے ٹیکس سال کے لئے کل شراکت کی عکاسی کرتا ہے، دونوں نے آپ کو بنایا اور آپ کے آجر کے شراکت داروں میں سے. آپ کے آجر کے شراکت دار بھی کوڈ ڈبلیو میں 2 کے فارم ڈبلیو 2 میں انفرادی شراکت داروں کو بھی اپنی 1040 کے لائن 25 میں دکھایا گیا رقم سے ملنا چاہئے.