ایک قارئین سے پوچھتا ہے: "میں اپنے ذاتی رہائش گاہ کا مالک ہوں. یہ رہن پر باقی پرنسپل توازن کے مقابلے میں زیادہ قابل ہے. میرا قرض دہندہ مجھے موجودہ رہن کے توازن کے مقابلے میں زیادہ سے زیادہ فائدہ اٹھانے کی اجازت دیتا ہے. مجھے معلوم ہے کہ ٹیکس کے قوانین کی اجازت ہے مجھے دلچسپی کی ادائیگیوں کا کٹوتی کرنے کے لۓ جب بھی رہائشی ریفرننگنگ جب تک کہ موجودہ رقم کے لئے ایک ہی رقم کے لئے ہے. لیکن رہن کے ریفرننگنگ کے لئے ٹیکس کٹوتی کی حد تک محدود ہے؟
جواب: جولین بلاک ، اٹارنی کی طرف سے
جب سود کی شرح میں کمی ہوتی ہے، لاکھوں گھریلو، آپ جیسے جیسے، قرض دہندہوں کو اپنے گوداموں کو دوبارہ تبدیل کرنے کے لئے روانہ ہوتے ہیں. رہائشی ریفرننگنگ میں جانے سے پہلے، یہ دلچسپی ہے کہ دلچسپی سے متعلق ٹیکس کے قوانین کے ساتھ آپ کو سود کی ادائیگیوں کے لئے کٹوتی نہیں ہے. یہاں کچھ یاددہدہ ہیں کہ قواعد کے تحت رہن کے ریفرنانسنگ کے بارے میں قواعد کیسے ہیں:
ٹیکس کٹوتیوں کے لئے رہن کے ریفائننگ قوانین
چاہے قرض دہندگان کو اضافی رقم پر دلچسپی کا خاتمہ کرنے کا حق ہے اس پر انحصار کرتا ہے کہ وہ آمدنی کو ریگولیشن اور آمدنی کی رقم سے کس طرح استعمال کرتے ہیں. جب قرض دہندگان کو خریدنے، تعمیر کرنے یا بنیادی طور پر پرنسپل رہائشوں، سالہ راؤنڈ کے مکانات، یا چھٹیوں کی واپسیوں کے طور پر دوسرے گھروں کو بہتر بنانے کے لئے موجودہ رہن سے زیادہ رقم استعمال کرتے ہیں، تو ان کے سودے ادائیگی گھر کے حصول کے قرضوں کے قوانین کے تحت آتا ہے. ان قوانین کو ان کی پوری دلچسپی کا خاتمہ کرنے کی اجازت دیتی ہے جب تک کہ اضافی طور پر اور دیگر گھریلو حصول قرضہ 1،000،000 ڈالر سے زائد نہیں ہیں، شادی شدہ جوڑوں کے لئے علیحدہ واپسیوں کے لۓ $ 500،000 سے زائد کمی.
جب قرض دہندہ کسی دوسرے مقاصد کے لئے اضافی استعمال کرتے ہیں تو، دوسرے قوانین کو "صارفین کے قرضے" پر دلچسپی کی ادائیگی کے لئے کٹوتی منع ہے. اس وسیع اقسام میں کریڈٹ کارڈ بلز، آٹو قرض، طبی اخراجات اور دیگر ذاتی قرضوں جیسے اتھارٹی وفاقی اور ریاست آمدنی ٹیکس شامل ہیں. اگرچہ، طالب علم قرضوں پر دلچسپی کے لئے ایک محدود استثنا، ان میں سے ایک "اوپر کی لائن" سبٹیکشن ایڈجسٹ مجموعی آمدنی پر پہنچنے کے لئے، 1040 فارم کے پہلے صفحے کی آخری لائن کی رقم.
رہائشی ریفرنانسنگ ٹیک کٹوتیوں کے قوانین میں استثنی
لیکن سب سے زیادہ قرض دہندگان نے ان پابندیوں کو صارفین کی دلچسپی کے لۓ کٹوتیوں پر قبضہ کرنے میں کامیاب کر لیا ہے، گھریلو ایئٹیٹی قرض کے قوانین کے شکریہ. ان قوانین کو ان کی پوری دلچسپی کا خاتمہ کرنے کی اجازت دیتی ہے جب تک کہ موجودہ رہن سے زیادہ رقم اور علاوہ دیگر گھریلو ایسوسی ایشن کے تمام قرضوں کو $ 100،000 سے زائد نہ ہو، شادی شدہ جوڑوں کے لئے علیحدہ واپسیوں کے لۓ $ 50،000 تک گر جائیں. اس سے کوئی فرق نہیں پڑتا کہ کس طرح قرض دہندہ آمدنی کا استعمال کرتے ہیں.
جب ان کے مستحکم قرضے گھر کے حصول کے قرضے اور جزوی طور پر ہوم اکاونٹ قرضے ہیں، تو وہاں $ 1،100،000، 1،000،000 گھر کے حصول کے قرض اور $ 100،000 ہوم اکوئٹی قرض کی مجموعی حد ہے، علیحدہ طور پر دلہن کے جوڑوں کے لئے $ 550،000 سے زائد کمی.
جب قرض گھریلو استحکام کے قرضے کے لئے $ 1،000،000 کی حد سے زیادہ ہو اور گھر ایوئٹی قرض کے لئے $ 100،000 سے زیادہ، عام طور پر غیر معمولی ذاتی دلچسپی کے طور پر درجہ بندی کی جاتی ہے. عام غیر منحصر کاروبار یا سرمایہ کاری کے مقاصد کے لئے استعمال ہونے والے قرض کی آمدنی کے لئے استثنی کے تابع ہے.
ٹیکس دہندگان کے لئے رہنما ریفرنانس ٹیکس کٹوتی AMT کے تابع
پھر بھی ایک اور پابندی AMT (بدقسمتی سے ٹیکس) کی طرف سے بوجھ کے تیزی سے بڑھتی ہوئی تعداد پر لاگو ہوتا ہے.
اے ایم ٹی سے 1،000،000 ڈالر تک گھر کے حصول کے قرضوں پر سود کی ادائیگی کے لئے کٹوتی کی اجازت دیتا ہے. لیکن AMT کے قوانین کو پہلے یا دوسرے گھروں کے لئے ہوم اکاؤنٹس کے قرضے پر دلچسپی کے لۓ کسی بھی کٹوتی سے انکار نہیں ہوتا ہے، جب تک کہ قرضوں کی آمدنی خریدنے، تعمیر کرنے، یا مکانات کو بہتر بنانے کے لئے استعمال نہیں کیا جائے؛ ایک وجہ یہ ہے کہ گھر کے ایکوئٹی قرض کے اشتہارات اکثر ٹیکس کی کٹوتی کے مصیبت کا سوال آزماتے ہیں.
جولیان بلاک ، Larchmont، NY میں ایک ٹیکس اٹارنی ہے.
تحریری وقت کے دوران، الزبتھ وینٹروب، کیلبر # 00697006، کیلیفورنیا، ساکرمونٹو میں لیون ریئل اسٹیٹ میں بروکر ایسوسی ایٹ ہے.