کیا آپ کو UGMA یا UTMA معتبر اکاؤنٹ تبادلوں کرنا چاہئے؟
مالی امداد ان کے پسندیدہ کالجوں سے پیش کرتا ہے. زیادہ تر معاملات میں، اسکول کی لاگت اور پیش کردہ مالی امداد کے درمیان فرق ہے. اس فرق کو اسکالرشپ، طالب علم قرضوں یا ذاتی بچت کے ذریعے احاطہ کیا جا سکتا ہے. بعض خاندانوں نے اس مقصد کے لئے UGMA (یونیفارم گفٹ سے منیز ایکٹ) اور یو ٹی ایم اے کے ذریعہ پیسہ بچا لیا ہے (مائنرس ٹرانسفارمر انوائمنٹ ایکٹ) احتیاطی اکاؤنٹس.
ان گاڑیاں نے ابتدائی طور پر کالج بچت کے بازار میں سپریم کورٹ کو 1996 میں دفعہ 529 اکاؤنٹس تخلیق کرنے تک اقتدار اختیار کیا. اس وقت سے، زیادہ تر خاندانوں کے اثاثوں پر ٹیکس فوائد اور والدین کے کنٹرول کے انعقاد کے لئے سیکشن 529 منصوبوں کا انتخاب کرتے ہیں. اس کا کوئی تعجب نہیں ہے کہ بہت سے والدین اور دادا نگاروں نے جو پہلے سے استعمال کیا تھا وہ پہلے سے ہی یو جی ایم اے اور یو ٹی ایم اے کے احتیاط کے اکاؤنٹس کو تھوڑا سا دھوکہ دہی محسوس کر سکتا ہے.
لہذا، اکثر سوال یہ ہے کہ UTMA یا UGMA اکاؤنٹس میں ان کے والدین نے سرمایہ کاری کیا ہے، چاہے وہ اپنے اکاؤنٹ کو سیکشن 529 منصوبے میں تبدیل کرسکیں. اگرچہ جواب یہ ہے کہ "جی ہاں،" یہ تبدیلی کچھ ممکنہ اقدامات کے ساتھ آتا ہے.
اثاثوں کا کنٹرول
ایک UTMA-529 یا UGMA-529 اکاؤنٹ کے تبادلے پر اثر انداز ہوتا ہے جو اثاثوں کو کنٹرول کرتا ہے. کچھ معاملات میں سیکشن 529 منصوبے اسپانسرز کو ان تبدیلیوں کی خصوصی ہینڈلنگ اور لیبلنگ کی ضرورت ہوتی ہے. ان صورتوں میں، مخصوص اکاؤنٹ "کوسٹریج سیکشن 529 اکاؤنٹ" کے طور پر لیبل کیا جاتا ہے اور منصوبہ اسپانسر اثاثوں کو معمول پر تبدیل کر دیتا ہے جب وہ بالغ ہونے تک پہنچ جاتے ہیں، جیسے کہ یہ ایک کلاسک محافظہ اکاؤنٹ تھا.
یہ عام طور پر ہوتا ہے جب بچے 18 یا 21 کی عمر تک پہنچ جاتا ہے، ریاست کے لحاظ سے.
کچھ منصوبے اسپانسر موجود ہیں، تاہم، اس خصوصی اکاؤنٹ کے علاج کی ضرورت نہیں ہے اگرچہ والدین یا دادا نگار کے لئے ابھی تک قانونی ذمہ داری موجود ہے. بعض والدین ان فنڈز کے ذریعہ غلط استعمال پر غور کر سکتے ہیں جب وہ اس امکان سے بچنے کے لئے سیکشن 529 اکاؤنٹ فارم کو بھرنے کے لئے تیار کریں، لیکن یہ مشورہ نہیں ہے کیونکہ یہ قانونی نہیں ہے اور آپ کے بچے کو آپ کے پیسے کی غلطی کے لئے مقدمہ دینے کی اجازت دیتا ہے.
فائدہ مند تبدیلی
کسی دوسرے بچے کو کسی UGMA یا UTMA اکاؤنٹ کو منتقل کرنے یا فائدہ مندوں کو تبدیل کرنے کی کوئی صلاحیت نہیں ہے. آپ کو فائدہ مندانہ طور پر تبدیل کرنے کے لئے UTMA- یا UGMA-529 اکاؤنٹ کے تبادلوں کا استعمال کرنا نہیں ہے کیونکہ اس وجہ سے کہ آپ کے بچے کو کسی دوسرے کو رقم دینے کے برابر ہو گا. اگر آپ کسی UGMA- یا UTMA-529 تبادلوں کو بنانے اور ایماندارانہ طور پر رپورٹ کرتے ہیں تو، زیادہ سے زیادہ منصوبوں کو فائدہ اٹھانے کی اجازت نہیں دے گی جب تک موجودہ درجے میں فائدہ اٹھانے والے مالک مالک بن جائے. اس وقت، بچہ بچنے کی اجازت ہے کہ وہ نفسیات خود کو کسی اور سے تبدیل کردیں، اگر وہ چاہے تو اس کی خواہش کرے.
UTMA یا UGMA-529 کوسٹالیل اکاؤنٹنگ تبادلوں کے ٹیکس کے نتائج
آئی آر اے کے برعکس آپ کو پیسہ واپس آنے اور آپ غیر IRA اکاؤنٹ میں سرمایہ کاری کرنے کے لۓ، یو جی ایم اے یا UTMA-529 تبادلوں میں ایسی کوئی سزا نہیں ہے. تاہم، آپ کے اکاؤنٹ میں بنیادی سرمایہ کاری دارالحکومت کے حصول ٹیکس کے تابع ہوسکتے ہیں اگر وہ پہلے سے غیر حقیقی فائدہ حاصل کریں. یہ امکان نئی سیکشن 529 منصوبے کے تحت پیسہ پر مستقبل کی تمام ترقی کی پناہ گاہ کے فائدے کے خلاف تیار ہونا پڑتا ہے.
مالی امداد کی اہلیت پر اثر UTMA یا UGMA-529 تجزیاتی اکاؤنٹ تبادلوں سے
جب یوجی ایم اے یا UTMA-529 تبادلوں کو عام طور پر مثبت اقدام سمجھا جاتا ہے تو یہ مالی امداد کے لئے کوالیفائنگ کے لۓ آتا ہے.
یہ اس وجہ سے ہے کہ احتیاطی اکاؤنٹس کے اثاثوں کو بچے کی اثاثوں کے طور پر شمار کیا جاسکتا ہے، لیکن 529 اکاؤنٹس میں اثاثہ جات اب بھی والدین سے تعلق رکھتی ہیں، اگر طالب علم ابھی تک انحصار کرتا ہے.
اس کا مطلب یہ ہے کہ یوجیما یا یو آر ایم ایم اکاؤنٹ کو سیکشن 529 اکاؤنٹ میں تبدیل کرنے سے، والدین کی طرف سے سالانہ طور پر 5.64٪ اثاثوں کا استعمال ہونے کی توقع ہوتی ہے، جیسا کہ تبادلوں سے پہلے طالب علم کی طرف سے استعمال ہونے والی 20 فی صد کی مخالفت ہوتی ہے.
یو جی ایم اے یا UTMA-529 اکاؤنٹ کے تبادلوں پر کوئی فیصلہ کرنے سے پہلے، یہ آپ کے ریاست کے سیکشن 529 منصوبے کو اسپانسر یا آپ کی سرمایہ کاری اور ٹیکس مشیر سے مشورہ دینے کا ایک اچھا خیال ہے.