اپنے بچے کے کالج فنڈ کے لئے سیکشن 529 منصوبہ پر غور کریں
فنڈز کالج والدین، دادا نگارین، اور دیگر پیارے افراد کے لئے بہت اہم تشویش ہے. سیکشن 529 بچت اکاؤنٹس کی طرح سمارٹ سرمایہ کاری آپ کو آپ کے اثاثوں پر تعمیر کرنے میں مدد دے سکتی ہے اور اپنے بچے کے کالج کے لئے مزید پیسے بچانے میں مدد مل سکتی ہے.
یہ ابتدائی رہنما آپ کو سیکشن 529 منصوبہ میں شامل فوائد اور نقصانات کا ایک اچھا جائزہ دے گا. اگر آپ اس بات پر یقین رکھتے ہیں کہ آپ ایسی چیز ہے جو آپ کو آگے بڑھنا چاہتے ہیں، آپ کے مالیاتی منصوبہ بندی کے ساتھ آپ کی ریاست کے بارے میں تازہ ترین تفصیلات حاصل کرنے اور فیصلہ کرنے میں مدد ملتی ہے کہ آپ کے خاندان کے لئے یہ ایک اچھا انتخاب ہے.
سیکشن 529 بچت منصوبہ کیا ہے؟
سیکشن 529 منصوبوں کو بچے کے کالج کی تعلیم کے لئے بچانے کے لئے بہترین اختیارات میں سے ایک سمجھا جاتا ہے. انہیں مخصوص آئی آر ایس کوڈ کے بعد "سیکشن 529" کے منصوبے کہا جاتا ہے جو ان کے استعمال کی اجازت دیتا ہے.
دفعہ 529 منصوبوں کی دو اقسام ہیں: بچت اکاؤنٹس اور پری پیڈ ٹیوشن کی منصوبہ بندی. یہ مضمون خاص طور پر سیکشن 529 بچت اکاؤنٹس کا جائزہ لےتا ہے.
سیکشن 529 بچت اکاؤنٹس کے بعد نامزد ٹیکس لینے والے (نہ صرف ایک بچہ) کی جانب سے بنایا جائے گا. یہ شراکت دار ٹیکس سے منتقل ہونے کی اجازت دی جاتی ہے اور ممکنہ طور پر قابل تعلیمی تعلیمی اخراجات کے لئے ٹیکس سے پاک واپس لے جایا جا سکتا ہے.
سیکشن 529 بچت منصوبہ کے لئے مثالی سرمایہ کار کون ہے؟
سیکشن 529 بچت کی منصوبہ بندی والدین یا دادا نگاروں کے لئے مثالی ہے جو مندرجہ ذیل عوامل کے کچھ مجموعہ ہیں:
- آپ ہر سال $ 2،000 سے زیادہ بچانے کے لئے چاہتے ہیں.
- آپ ایسے ریاست میں رہتے ہیں جو سیکشن 529 منصوبہ میں حصہ لینے کے لئے ریاستی آمدنی ٹیکس کٹوتی پیش کرتا ہے.
- آپ CoverDell ESA استعمال کرنے سے نااہل ہونے کے لئے کافی پیسہ کماتے ہیں.
- آپ کے پاس امید ہے کہ سب کالج میں شرکت کریں گے کے ساتھ بہت سے بچے ہیں.
- آپ بچوں کی زندگی میں دیر سے کالج کے لئے منصوبہ بندی شروع کرتے ہیں.
- آپ کو کالج کے اخراجات کی بڑی رقم کو بچانے کی منصوبہ بندی ہے.
- آپ اپنے بچوں کو مہنگی گریجویٹ پروگراموں میں حصہ لینے کی توقع رکھتے ہیں.
- آپ چاہتے ہیں کہ آپ کسی بھی وجہ سے اثاثوں کو دوبارہ آزادی دیں.
- آپ اپنی ہی اسٹیٹ کی سائز کو نمایاں طور پر کم کرنے کے دوران ایک پیارے ہوئے ایک کالج کو فنڈ کرنا چاہتے ہیں.
ممکنہ فوائد
سیکشن 529 کے ساتھ منسلک ٹیکس سے لاتعداد ترقی اور ممکنہ ٹیکس فری واپسی افراد کو ان لوگوں کو بہت دلچسپی بناتی ہے جو ان کے کالج کی بچت کی ترقی کو زیادہ سے زیادہ کرنا چاہتے ہیں.
جبکہ دیگر منصوبوں (جیسے Coverdell ESA) اس خصوصیت کی پیشکش کرتے ہیں، سیکشن 529 والدین یا ڈونر کو غیر یقینی طور پر اثاثوں کے کنٹرول میں رہنے کی اجازت دیتا ہے. یہ انہیں بھی منصوبہ بند کرنے کی اجازت دیتا ہے اور ان کے پیسہ واپس (جرمانہ کے تابع) کی اجازت دیتا ہے.
اضافی طور پر، سیکشن 529 35 مختلف ریاستوں میں ریاستی آمدنی ٹیکس کٹوتیوں کے لئے فراہم کرتا ہے. وہ کئی ریاستوں کی مالی امداد کے حساب سے بھی بچا سکتے ہیں.
ممکنہ نقصانات
جبکہ سیکشن 529 منصوبوں کو بہت سارے دوسرے اکاؤنٹس سے کہیں کم ہے، ابھی تک کچھ بھی معلوم نہیں ہے. سب سے بڑا یہ ہے کہ سیکشن 529 سے پہلے کالج کے اخراجات کے لئے منصوبوں کی تقسیم (K-12) گریڈ قابل اہداف نہیں ہیں.
اضافی طور پر، سیکشن 529 میں سرمایہ کار کے اختیارات 10-30 سے باہمی فنڈز تک محدود ہوسکتی ہیں. دیگر قسم کے اکاؤنٹس تقریبا خریداری کے لئے دستیاب پورے ملٹی فنڈ کائنات ہیں.
آپ کا سرمایہ کاری کے اختیارات کیا ہیں؟
سیکشن 529 بچت کی منصوبہ بندی میں ملٹی فنڈ سرمایہ کاری کے اختیارات کی پیش سیٹ مینو ہے. زیادہ سے زیادہ اکثر، ایک ریاست کے سیکشن 529 منصوبے کو منصوبہ بندی کا انتظام کرنے کے لئے ایک ملٹی فنڈ کمپنی کے ساتھ معاہدہ کرے گا. اس کے نتیجے میں، اس کمپنی کے باہمی فنڈز دستیاب سرمایہ کاری کے اختیارات کی حد ہوگی.
سیکشن 529 میں سے بہت سارے منصوبے "عمر پر مبنی" سرمایہ کاری کے اختیارات پیش کرتی ہیں، جو آپکے بچے کی عمر کی بنیاد پر اسٹاک ، بانڈ ، اور پیسے مارکیٹ کے فنڈز کے درمیان آپ کی سرمایہ کاری کو مختص کرتی ہیں. جیسا کہ وہ پرانے ہو جاتے ہیں، فنڈز اپنے سرمایہ کاری کے مرکب میں زیادہ قدامت مند بن جاتا ہے.
آپ کو 12 مہینہ کی مدت میں صرف ایک بار آپ کی سرمایہ کاری کی حکمت عملی تبدیل کرنے کی اجازت ہے. اگر آپ اپنے اثاثوں کو ایک ریاست کی منصوبہ بندی سے کسی دوسرے سے منتقل کریں یا سیکشن 529 کو نئے فائدہ اٹھانے کی منصوبہ بندی کریں تو استثنات بنائے جاتے ہیں.
ٹیکس فوائد کیا ہیں؟
سیکشن 529 کی منصوبہ بندی کا سب سے بڑا ٹیکس فائدہ یہ ہے کہ یہ قابل اخراجات کے لئے ٹیکس سے معطل جمع اور ٹیکس سے آزاد واپسیوں کی اجازت دیتا ہے.
دوسرے الفاظ میں، اگر آپ تعلیم کے لۓ پیسے استعمال کیا جاتا ہے تو آپ کو اپنے اصل سرمایہ کاری میں سے ہر ایک سالانہ ٹیکس پر ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت نہیں ہے.
سیکشن 529 منصوبے میں رقم ڈالنے کے لئے کوئی وفاقی "ٹیکس کٹوتی" نہیں ہے. شراکت داروں کے بعد "ٹیکس ٹیکس" کے ساتھ کئے گئے ہیں اور آپ کو آئی آر ایس کا قرض نہیں دیا جائے گا.
تاہم، ضلع کولمبیا سمیت 35 ریاستیں، سیکشن 529 منصوبے کو فنڈ دینے کے لئے ان کے رہائشیوں کے لئے آمدنی ٹیکس کی کٹوتی پیش کرتے ہیں. اکثر، یہ کٹوتی آپ کی ریاست کی منصوبہ بندی کا استعمال کرنے تک محدود ہے.
اضافی طور پر، سیکشن 529 منصوبوں کے لئے کچھ مناسب اعلی درجے کی اسٹیٹ ٹیکس کی منصوبہ بندی کی حکمت عملیوں کی اجازت دیتا ہے جو کہ ورثہ ٹیکس سے بچنے کے لئے کوشش کر رہے ہیں.
اہل اخراجات کیا ہیں؟
اکاؤنٹنٹ "مستحکم" کالج یا گریجویٹ اسکول کے اخراجات کے لئے فائدہ مند کی طرف سے ٹیکس مفت تقسیم شروع کر سکتے ہیں (زیادہ تر ریاستوں میں). Coverdell ESA کے برعکس، ابتدائی اور ثانوی تعلیم سیکشن 529 منصوبوں میں قابل قدر خرچ نہیں ہیں.
دفعہ 529 اہل اخراجات کے لئے آئی آر ایس قواعد، جبکہ اب بھی کافی لبرل ہونے کے باوجود، Coverdell سے بھی زیادہ سخت ہے:
- ٹیوشن
- کمرہ اور بورڈ (طالب علم کم از کم نصف وقت میں داخل ہونا ضروری ہے)
- کمپیوٹر / لیپ ٹاپ (صرف اگر اسکول ان کی ضرورت ہے)
- کتابیں اور سامان (جیسا کہ یونیورسٹی کی ضرورت ہے)
سیکشن 529 تاثرات وفاقی مالی امداد کی اہلیت کیسے کرتا ہے؟
سیکشن 529 بچت کے اکاؤنٹس فیڈرل مالی امداد پر کم سے کم اثر رکھتے ہیں، کیونکہ انہیں والدین کی ایک اثاثہ سمجھا جاتا ہے. اس طرح، ان کی قیمت 5.64٪ مالی امداد کی اہلیت کے خلاف شمار کی جاتی ہے.
اضافی طور پر، کچھ سیکشن مکمل طور پر سیکشن 529 اثاثوں کو ریاستی مالی امداد کے مالی امداد کے لئے اہلیت سے خارج کردیں.
اگر مالک ایک داداپرین ہے، توسیع شدہ خاندان، یا کسی سے تعلق رکھنے والے شخص کا ایک رکن، یہ ثابت ہوتا ہے کہ اثاثوں کو مالی امداد کے خلاف شمار نہیں ہوتا. یہ ہے کیونکہ FAFSA فارم پر والدین یا طالب علم کے علاوہ دیگر افراد کی ملکیت کی جائیداد کی کوئی جگہ نہیں ہے.
اہلیت
سیکشن 529 بچت کی منصوبہ بندی کسی بھی کالج بچت کی گاڑی کی سب سے زیادہ لچکدار اہلیت کے قواعد ہیں. جوہر میں، کسی کو کسی بھی فرد کی طرف سے کسی دوسرے کی طرف سے سیکشن 529 منصوبے کھولنے اور کسی بھی پارٹی کے تعلقات کے بغیر، کھولنے اور کسی بھی پارٹی سے تعلق رکھنے میں مدد مل سکتی ہے.
شراکت کے قوانین
شراکت کی رقم پر رکھی جانے والی واحد حد ایک وصول کنندہ کے "زندگی بھر کی حد" ہے، جو ہر فرد کی حیثیت سے مقرر ہوتی ہے. اس حد کا مطلب یہ ہے کہ افراد کو ایک کالج کی بچت کے اکاؤنٹ میں ڈرامائی طور پر زیادہ سے زیادہ فنڈز رکھنے کے لۓ اصل میں کیا ضرورت ہے. اس زندگی کی حد 100،000 ڈالر سے زائد $ 300،000 سے زائد ہوتی ہے اور ریاست ریاست سے مختلف ہوگی.
اس کے علاوہ، شراکت داروں کو بڑی شراکت کے بارے میں تحفہ ٹیکس کے قوانین سے آگاہ ہونا ضروری ہے. عام طور پر، آپ کے خاوند کے علاوہ کسی بھی شخص کو 12،000 ڈالر سے زیادہ کا تحفہ آپ کو اس سال کے لئے تحفہ ٹیکس کی واپسی کی ضرورت ہوگی.
سیکشن 529 منصوبوں کے اندر اندر، ایک خصوصی سہولیات موجود ہے جس میں افراد کو پانچ سال کی شراکت (60،000 ڈالر فی بالغہ / زوجہ $) ایک سال میں ایک فائدہ مند کے لۓ منصوبہ بندی کے لۓ، بغیر کسی تحفہ ٹیکس کے بغیر.
- اس رقم کا ایک تحفہ ابتدائی تحفہ کے سال میں فیڈرل فارم 709 پر بنایا جائے گا خاص انتخابات کی ضرورت ہے.
- مندرجہ ذیل پانچ سالوں میں اس شخص کو کوئی اضافی تحفہ، اگرچہ دفعہ 529 منصوبے میں نہیں، اس سے زیادہ اضافی رقم پر تحفہ ٹیکس ٹرگر ہوگا.
شراکت کی حد
سیکشن 529 منصوبے میں حصہ لینے کے لئے کوئی آخری وقت نہیں ہے.
واپسی کے قواعد
تعلیمی اخراجات کو فنڈ کرنے کے لۓ جانے والے اخراجات پر کوئی ٹیکس یا جرم نہیں، جب تک کہ واپسی کو مناسب اخراجات کی اصل رقم سے زیادہ نہیں ہے. اگر اضافی فنڈز واپس لے لی جائیں تو، ایک حصہ ٹیکس کے تابع ہو گا اور 10٪ جرمانہ (یہ بعض معاملات میں معاف ہوسکتا ہے).
غیر استعمال شدہ فنڈز کا علاج
جب دفعہ 529 فنڊ استعمال کیے جائیں گے تو کوئی قواعد یا عمر کی حدود نہیں ہیں. اگر اب کسی فرد کے لئے سیکشن 529 کی منصوبہ بندی کی ضرورت نہیں ہے، تو اس کے مستقبل کے طالب علم کے اکاؤنٹ کے کسی دوسرے حصے کو ختم کیا جاسکتا ہے. اس میں اصل فائدہ مند، والدین، کزن، چاچیوں اور چاچیوں اور سودوں کے خاندان کے ممبران شامل ہیں.