529 شراکت کی حد

شراکت اور دیگر قابل ذکر حدود

اعلی تعلیم اکثر ایک اعلی آمدنی کی طرف جاتا ہے، خاص طور پر دائیں کالج کے بڑے یا گریجویٹ ڈگری کے ساتھ. یہ ایک قابل سرمایہ کاری ہے، لیکن اسکول مہنگا ہے، اور قیمت بڑھتی ہوئی ہے. اگر اسکالرشپپس کارڈ میں نہیں ہیں (اور اگر وہ ہیں)، یہ ابتدائی اور اکثر تعلیم کے لئے پیسہ بچانے کا ایک اچھا خیال ہے. آپ اپنے ٹیکس پر کچھ مدد بھی کر سکتے ہیں.

سب سے زیادہ طاقتور کالج کی بچت گاڑیوں میں سے ایک 529 کالج بچت منصوبہ ہے .

آپ کے پیسہ ان پروگراموں میں ٹیکس فری بڑھتے ہیں جب تک کہ آپ متعلقہ ٹیکس قوانین کی پیروی کریں، اور وہ آپ کو اہم کردار ادا کرنے کی اجازت دیتے ہیں. 529 سے زیادہ شراکت کی زیادہ سے زیادہ سالانہ مدت نہیں ہے، لیکن آپ کو 529 میں کتنی بچت کا فیصلہ کرنے کے لۓ دوسرے عوامل کو ذہن میں رکھنا ہے.

زیادہ سے زیادہ شراکت کی حد

آئی آر ایس حدود مقرر نہیں کرتا ہے کہ آپ 529 منصوبہ میں کتنی شراکت میں حصہ لے سکتے ہیں. ریاستی سپانسر شدہ پروگراموں کے طور پر، ہر ریاست کی حد مقرر کرتی ہے کہ آپ کتنی رقم جمع کر سکتے ہیں. خوش قسمتی سے سب سے زیادہ بچت کے لئے، ان کی زیادہ سے زیادہ حدود آپ کے خدشات کی کم از کم ہیں - زیادہ تر لوگ قریب نہیں آتے. لیکن اگر آپ کافی اثاثہ ہیں تو کافی اثاثہ دستیاب ہے، یہ آپ کی ریاست کے ساتھ چیک کرنے کے لائق ہے (یا ریاست آپ کے 529 اکاؤنٹس کی میزبانی کرتے ہیں، اگر مختلف ہو).

ریاست اہل اہلکاروں پر اعلی تعلیم کے کل متوقع قیمت پر کل اکاؤنٹس (سالانہ شراکت نہیں) کو محدود کرتی ہے. اخراجات میں شامل ہوسکتا ہے:

• ٹیوشن اور فیس
• کمرہ اور بورڈ
• درسی کتابیں
• کمپیوٹرز اسکول کے لئے استعمال کیا جاتا ہے
• گریجویٹ اسکول (اوپر اخراجات کا دوسرا دور)

ان اخراجات میں اضافہ ہوسکتا ہے، لہذا زیادہ سے زیادہ حدود اسی حد تک ہیں. مثال کے طور پر، نیویارک میں، آپ شراکت دار نیویارک 529 اثاثوں میں $ 375،000 تک تک شراکت دار کر سکتے ہیں.

اس کے بعد، اکاؤنٹ بڑھتی ہے (مثال کے طور پر، سود آمدنی کے ذریعے)، لیکن حد تک اضافہ نہیں کیا جب تک نئے حصوں کی اجازت نہیں دی جائے گی. دیگر ریاستوں میں اسی طرح کی زیادہ حد ہے. کیلی فورنیا زیادہ سے زیادہ $ 475،000 پر مقرر کرتا ہے، اور مشکین $ 500،000 تک کی اجازت دیتا ہے.

کسی بھی ریاست میں زیادہ تر اجازت دی گئی رقم تلاش کرنے کے لئے، اس ریاست کی افشاء کرنے والی کتابچہ کی موجودہ کاپی حاصل کریں. ان نمبروں کو وقت سے وقت میں بدل جاتا ہے، لہذا آپ کو اپنے پیسے کے بارے میں کوئی فیصلہ کرنے سے پہلے ہمیشہ خود کے لئے توثیق کریں. یاد رکھیں کہ زیادہ تر حد زیادہ سے زیادہ عوامل میں سے ایک ہے جو آپ کو 529 پروگرام کا استعمال کرنا چاہئے. خاص طور پر اگر آپ کے گھر کی ریاستوں کو شراکت بنانے کے لئے ٹیکس فوائد کی پیشکش کی جاتی ہے، تو آپ کو ریاست سے باہر جانے اور اس کی کٹوتی دینے کے پیشہ اور قواعد کی تشخیص کرنے کی ضرورت ہے.

تحفہ ٹیکس کے مسائل

آپ 529 منصوبے میں بہت سارے پیسہ بچ سکتے ہیں، لیکن اگر آپ بہت جلدی فنڈز شامل کرتے ہیں تو پیچیدہ ہوسکتے ہیں.

" تحفہ ٹیکس " کی حد تک آئی آر ایس میں ملوث ہونے سے قبل آپ کو کسی اور کو کس طرح دے سکتا ہے. جنہوں نے دونوں شہریوں کو بھی امریکی شہریوں کو ایک دوسرے کو ایک لامحدود رقم فراہم کردی ہے، لیکن چیزوں میں تبدیلی ہوتی ہے جب آپ ایک بچے، نانی، یا کسی دوسرے شخص کے لئے 529 منصوبے میں حصہ لینے لگتے ہیں. ان شراکتوں کو تحائف تصور کیا جا سکتا ہے، اور وہ تحائف آپ کے موجودہ یا مستقبل کے ٹیکس کو متاثر کرسکتے ہیں.

سالانہ اخراجات: تحائف ٹیکس کے مسائل کو فروغ دینے سے پہلے افراد کو ایک مخصوص رقم تحفہ دینے کی اجازت ہے. اس رقم، جو سالانہ اخراجات کے طور پر جانا جاتا ہے 2017 میں $ 14،000 (اگرچہ 529 منصوبوں ذیل میں بیان کردہ منفرد فوائد سے لطف اندوز ہوتے ہیں). اس رقم کو انفرادی طور پر تحفہ بنانے پر لاگو ہوتا ہے - نہ وصول کنندہ - ایک شادی شدہ جوڑی جو مشترکہ ٹیکس کی واپسی کی فائلوں کو ممکنہ طور پر تحفہ ٹیکس کے مسائل کو روکنے کے بغیر $ 28،000 تک پہنچ سکتا ہے. مثال کے طور پر، فرض کریں کہ جوڑے اپنے بچے کے 529 اکاؤنٹ تک تحفہ ٹیکس کے اثرات کے بغیر زیادہ سے زیادہ حد تک شراکت دینا چاہتے ہیں. ہر بیوی (ایک شخص کے طور پر کام کررہا ہے) $ 14،000 تک حصہ لے سکتا ہے.

زیادہ تر زیادہ سے زیادہ دینا آپ ایک سال میں ایک ہی شخص کو $ 14،000 سے زائد تحفہ تحفے کر رہے ہیں. تاہم، آپ کو 709 فارم پر آر ایس ایس کو تحفہ کی رپورٹ کرنے کی ضرورت پڑے گی، جسے برا لگتا ہے.

آپ کو تحفہ پر ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت نہیں ہوگی - یہ ممکنہ طور پر اپنے زندگی کے اخراج سے متعلق درخواست دے سکتا ہے.

پانچ سالہ انتخابات: 529 شراکت داروں کے لئے، آئی آر ایس آپ کو تحفے ٹیکس کے نتائج سے بچنے کے لئے ممکنہ طور پر ایک بار میں پانچ سال کی قیمتوں میں حصہ لینے کی اجازت دیتا ہے. ایک فرد ایک شادی شدہ جوڑے کے لئے $ 70،000 (یا شادی شدہ جوڑی کے لئے $ 140،000) ایک شراکت دار کے 529 میں ایک لمبے رقم میں حصہ لے سکتا ہے، لیکن آپ پانچ سالہ انتخابات لینے کے لئے فارم 709 کا استعمال کرنے کی ضرورت ہوگی. بچت کی منصوبہ بندی شروع کرنے کا ایک زبردست طریقہ ہے. تاہم، قواعد پیچیدہ ہوسکتے ہیں، اور اتفاقی طور پر "تحریر" تحفے کرنا آسان ہے اور بہت زیادہ دینا ہے. آپ اگلے پانچ سال کے اخراجات کا استعمال کر رہے ہیں، لہذا ان سالوں میں اضافی تحائف ٹیکس کے نتائج ہوسکتے ہیں. اس کے علاوہ، اگر ان پانچ سالہ عرصے میں اس میں حصہ لینے والے شراکت کی وجہ سے، ان کی جائیداد کو اسٹیٹ ٹیکس کے مقاصد کے لئے حصہ لینے کا حصہ بنانا پڑتا ہے (اسے "دوبارہ" کہا جاتا ہے).

براہ راست ادائیگی: اگر آپ کو اعلی تعلیم کے ادارے میں ٹیوشن اخراجات کے لئے براہ راست ادائیگی ہوتی ہے، تو ان کی ادائیگی عام طور پر تحائف ٹیکس کے تابع نہیں ہوتی. اگر آپ نوزائیدہ بچوں کے لئے پیسہ لینا چاہتے ہیں تو اس کی بہت مدد نہیں ہے، لیکن یہ والدین یا دادا نگاروں کے لئے مددگار ہوسکتا ہے جب بچہ اسکول میں ہے. یہ حکمت عملی کامل نہیں ہے - یہ صرف ٹیوشن کی ادائیگی کے لئے مفید ہے. کمرہ اور بورڈ یا دیگر اخراجات کے لئے پیسہ تحفہ کے طور پر کیا جا سکتا ہے. اس کے علاوہ، مالی مدد حاصل کرنے کے طالب علم کی صلاحیت پر اثر انداز ہوسکتا ہے.

کٹوتیوں پر حد

اس بارے میں جاننے کی ایک اور حد یہ ہے کہ آپ کو موجودہ سال ٹیکس فوائد ملے گا. کچھ ریاستوں میں، اگر آپ اپنے گھر کی 529 منصوبے میں شراکت کرتے ہیں تو آپ ریاستی آمدنی ٹیکس کٹوتی کے اہل ہوسکتے ہیں. اسٹیٹ ٹیکس کٹوتی عام طور پر وفاقی عواید ٹیکس کٹوتیوں کے طور پر عارضی طور پر نہیں ہیں، لیکن آپ ہر ایک بچے کو شمار کرتے ہیں جب آپ ایک بچے کو بڑھانے اور مستقبل کے لئے منصوبہ بندی کرتے ہیں.

529 اکاؤنٹ کا بنیادی مقصد شاید مستقبل کے اخراجات کے لئے اثاثوں کی تعمیر کرنا ہے (ریاستی ٹیکس کٹوتی نہیں ملتی ہے)، لہذا آپ کو اس کی پرواہ نہیں کی جا سکتی ہے کہ حد کیا ہے. تاہم، یہ ہمیشہ اچھا ہے کہ جاننے کے لۓ آپ کتنا فائدہ اٹھا سکتے ہیں - اور آپ کو اس کٹوتی کا دعوی نہیں کرنا ہے جو آپ کو دعوی کرنے کی اجازت نہیں ہے.

مثال کے طور پر، نیو یارک 529 منصوبہ کا استعمال کرتے ہوئے نیویارک ریاست ٹیکس دہندگان کو اپنی ریاستی ٹیکس کی ریٹائٹس پر $ 5،000 (یا مشترکہ طور پر دائر کردہ جوڑوں کے لئے $ 10،000) تک کٹوتی ہوسکتی ہے. ایلیینوس ان مقداروں کو دوگنا کرتی ہیں (ایک شادی شدہ جوڑے $ 20،000 تک کٹوتی کرسکتی ہیں)، اور کچھ ریاست آپ کو آپ کی شراکت کی مکمل رقم کو کم کرنے کی اجازت دیتا ہے. مزید معاملات کو پیچیدہ بنانے کے لئے، بعض ٹیکس دہندہ کو کٹوتی کا دعوی کرتے ہیں، جبکہ دوسروں کو ہر فائدہ مند کے لئے علیحدہ حد تک محدود ہوتا ہے (ایک سے زیادہ فائدہ مند افراد میں حصہ لینے کے لئے زیادہ سے زیادہ فائدہ اٹھانے میں مدد مل سکتی ہے).

529 تک شراکت دار وفاقی آمدنی کے ٹیکس کٹوتی کی اہداف نہیں ہوسکتی، لیکن اس کا یہ کہنا نہیں کہ وفاقی فوائد ہیں. 529 کے اندر آمدنی سالانہ ہر سال ٹیکس نہیں دی جاتی ہے، اور اگر آپ کو اعلی درجے کی اعلی تعلیم کے اخراجات کے لئے پیسہ استعمال کرتے ہیں تو تمام آمدنی ممکنہ طور پر ٹیکس فری ہوسکتی ہیں. ظاہر ہے، اگر آپ کو قابل خرچ اخراجات کے لئے فنڈز استعمال نہیں کرتے ہیں، تو آپ آمدنی پر آمدنی ٹیکس اور جرمانہ ٹیکس ادا کرتے ہیں.

اہم معلومات

یہ صفحہ پیچیدہ ٹیکس کے موضوعات اور ریاستی پروگراموں کا عام جائزہ پیش کرتا ہے - لیکن یہ پیشہ ورانہ مشورہ کے لۓ متبادل نہیں ہے. بڑے فیصلے کرنے سے پہلے یا آپ کے پیسے کے ساتھ عمل کرنے سے پہلے، براہ کرم ایک مقامی ٹیکس مشیر اور آپ کے ریاست کے قواعد سے متعلق مالیاتی منصوبہ بندی سے مشورہ کریں. اس صفحے پر معلومات غلط ہو سکتی ہے یا آپ کی ذاتی حالت میں لاگو نہیں ہوسکتی ہے. ان کو ٹھیک کرنے سے پہلے وہ ہونے سے پہلے (ایک ماہر سے مشاورت کرکے) مسائل کو روکنے کے لئے ہمیشہ بہتر ہے. اس مضمون میں موجود معلومات ٹیکس یا قانونی مشورہ نہیں ہے اور ٹیکس یا قانونی مشورہ کے لۓ متبادل نہیں ہے.